Como usar um Roth IRA para evitar o pagamento de impostos imobiliários

O planejamento inteligente da propriedade ajudará a minimizar a cobrança de impostos quando você morrer, e um Roth IRA é uma das ferramentas mais eficazes que você pode usar para esse fim. Além de todas as outras coisas boas sobre Roth IRAs, há dois motivos adicionais pelos quais você pode querer incluir um em seu planejamento imobiliário.

Você pode deixar toda a conta para seus herdeiros

Uma das principais vantagens de um Roth IRA, ao contrário de IRAs tradicionais e muitos tipos de planos de aposentadoria, é que você não precisa tomar nenhum distribuições mínimas exigidas (RMDs) durante sua vida. Portanto, se você não precisa do dinheiro para despesas de manutenção, pode apenas deixá-lo na conta para continuar crescendo sem impostos. Isso torna um Roth IRA um veículo especialmente bom para transferência de riqueza.

As regras para o que acontece quando você deixa seu Roth IRA para alguém depende se o beneficiário é seu cônjuge ou outra pessoa (ou pessoas). Os cônjuges, por exemplo, têm a opção de se designar como titular da conta e tratar o Roth IRA como se fosse seu.

Outros tipos de beneficiários não podem fazer isso, mas normalmente devem retirar todo o dinheiro da conta Roth dentro de um período de cinco anos após a sua morte. Contanto que você tenha uma conta Roth por pelo menos cinco anos, essas distribuições são totalmente isentas de impostos. Mas mesmo que não o tenha feito, apenas os ganhos da conta, não as contribuições que você fez para a conta, são tributáveis. Suas contribuições originais foram feitas com dólares após os impostos, portanto, elas já foram tributadas.

Você pode ler mais sobre Roth IRAs herdados e como eles são tributados em Publicação IRS 590-B.

Roth IRAs ajudam você a evitar sucessões

Como os rendimentos de uma conta de aposentadoria tradicional ou uma apólice de seguro de vida, o dinheiro que você deixa aos seus herdeiros na forma de um Roth IRA não precisa passar pelo inventário processar. Isso simplifica e acelera o desembolso de fundos para seus entes queridos e pode reduzir o custo de liquidação de sua propriedade.

As empresas de fundos mútuos, bancos, corretoras e outras instituições financeiras que atuam como custodiantes para Roth IRAs normalmente exigirão que você designe um beneficiário, e possivelmente beneficiários alternativos, quando você abre seu conta. Não nomeie sua propriedade como beneficiária, ou você perderá a oportunidade de contornar o inventário.

É importante designar um beneficiário para garantir que seus desejos sejam realizados após sua morte. É igualmente importante revisar suas designações de beneficiário periodicamente para garantir que estejam atualizadas, especialmente após eventos importantes da vida, como casamento, divórcio, nascimento de um filho ou a morte de um anterior beneficiário. Por exemplo, seu cônjuge atual pode não gostar de ver seu Roth IRA ir para um ex-cônjuge porque você se esqueceu de atualizar o formulário.