Saiba mais sobre Basileia III

O que é Basel III?

Basel III é um acordo regulatório internacional de 2009 que introduziu um conjunto de reformas destinadas a mitigar o risco dentro do setor bancário internacional, exigindo que os bancos mantenham taxas de alavancagem e manter certos níveis de capital de reserva na mão.

O Basileia III foi implementado pelo Comitê de Supervisão Bancária da Basileia - então um consórcio de bancos centrais de 28 países, logo após a crise de crédito de 2008. Embora o prazo de implementação voluntária das novas regras fosse originalmente 2015, a data foi adiada várias vezes e atualmente é 1º de janeiro de 2022.

Compreendendo Basileia III

Basileia III, que é alternativamente referido como Terceiro Acordo de Basileia ou Padrões de Basileia, faz parte do esforço contínuo para aprimorar a estrutura regulatória bancária internacional. Ele se baseia especificamente no Basel I e Basel II documentos em uma campanha para melhorar a capacidade do setor bancário de lidar com o estresse financeiro, melhorar a gestão de riscos e promover a transparência. Em um nível mais granular, Basileia III busca fortalecer a resiliência de bancos individuais a fim de reduzir o risco de choques em todo o sistema e prevenir colapsos econômicos futuros.

Requisitos de capital mínimo por níveis

Os bancos têm dois silos principais de capital qualitativamente diferentes um do outro. O Nível 1 se refere ao capital principal de um banco, patrimônio líquido e às reservas divulgadas que aparecem nas demonstrações financeiras do banco. No caso de um banco sofrer perdas significativas, o capital de Nível 1 fornece uma proteção que lhe permite resistir ao estresse e manter a continuidade das operações.

Em contraste, o Nível 2 se refere ao capital suplementar de um banco, como reservas não divulgadas e instrumentos de dívida subordinada não garantidos que devem ter um vencimento original de pelo menos cinco anos.

O capital total de um banco é calculado somando as duas camadas. De acordo com Basileia III, o índice mínimo de capital total é de 12,9%, sendo que o índice mínimo de capital Nível 1 é 10,5% do total de seus ativos ponderados pelo risco (RWA), enquanto o índice mínimo de capital Tier 2 é de 2% do RWA.

Medidas anticíclicas

Basileia III introduziu novos requisitos com relação ao capital regulatório com os quais os grandes bancos podem suportar mudanças cíclicas em seus balanços. Durante os períodos de expansão do crédito, os bancos devem reservar capital adicional. Em épocas de contração de crédito, os requisitos de capital podem ser relaxados.

As novas diretrizes também introduziram o método de bucketing, no qual os bancos são agrupados de acordo com seu tamanho, complexidade e importância para a economia como um todo. Bancos sistematicamente importantes estão sujeitos a requisitos de capital mais elevados.

Medidas de alavancagem e liquidez

Basileia III também introduziu requisitos de alavancagem e liquidez com o objetivo de salvaguardar contra endividamento excessivo, garantindo ao mesmo tempo que os bancos tenham liquidez suficiente durante os períodos financeiros estresse. Em particular, o rácio de alavancagem, calculado como capital Tier 1 dividido pelo total de ativos dentro e fora do balanço menos ativos intangíveis, foi limitado a 3%.