Definiția incidentelor de proprietate

Ce sunt incidentele de proprietate?

O persoană (inclusiv un administrator) are incidente de proprietate dacă are dreptul de a schimba beneficiarii pe o polița de asigurare de viață, pentru a împrumuta din valoarea în numerar sau pentru a modifica sau modifica politica în orice mod. Acest lucru se întâmplă chiar dacă persoana alege să nu acționeze în legătură cu aceasta și chiar dacă nu împrumută din poliță. Pur și simplu abilitatea de a face acest lucru oferă incidentele asigurate de proprietate.

Înțelegerea incidentelor de proprietate

Uneori, Serviciul de Venituri Interne (IRS) va căuta orice incidente de proprietate ale unei persoane care cadouri o poliță de asigurare de viață către o altă persoană sau entitate. La transferul unei polițe, proprietarul inițial trebuie să renunțe la toate drepturile legale și nu trebuie să plătească primele pentru a menține politica în vigoare.

De asemenea, la finalizarea transferului, dacă asiguratul sau cedentul decedează în termen de trei ani de la data la care a fost asigurată transferate, încasările din asigurările de viață vor fi incluse în valoarea brută a patrimoniului proprietarului inițial (denumită perioada de trei ani regulă).

Incidente de proprietate și un manual privind polițele de asigurare de viață

Înapoi, asigurare de viata politicile sunt numeroase și toate au o serie de caracteristici speciale, cum ar fi incidentele de proprietate. Principalele tipuri de polițe de asigurare de viață includ polițe de viață întreagă, durată de viață, viață universală și polițe de viață universale variabile (VUL).

Intreaga viata, unul dintre cele mai frecvente tipuri de asigurări de viață, garantează acoperirea pentru întreaga viață a asiguratului și include o componentă de beneficii de deces și economii în care se poate acumula valoarea în numerar. Viața pe termen lung garantează plata unei prestații de deces numai pe o perioadă specificată. Un asigurat poate avea mai multe opțiuni la expirarea termenului, inclusiv reînnoirea pentru un alt termen, convertirea în acoperire permanentă sau lăsarea poliței să înceteze complet.

Viața universală este un tip de asigurare de viață permanentă care adaugă un element de economisire a investițiilor plus prime mici.

In cele din urma, viață universală variabilă (VUL) are o componentă de economii încorporată care permite investiția valorii în numerar în subconturi. Similar cu fonduri comune, aceste subconturi permit participanților la plan să selecteze opțiuni cu expunere la piață și risc variabilă. În timp ce VUL-urile pot genera randamente semnificative, la fel ca în cazul oricărei investiții, pot duce și la pierderi substanțiale.

Incidente de proprietate și impozite pe cadouri

Reglementările privind impozitul pe cadouri pot fi complexe și se pot schimba în mod regulat. Este întotdeauna cel mai bine să consultați autoritățile fiscale respective dacă ați oferit cuiva un cadou, inclusiv o poliță de asigurare de viață evaluată la peste 15.000 USD la 1 ianuarie 2018 sau după aceea.