Cine nu poate avea un Roth IRA?
Nu toată lumea poate avea un Roth IRA. Dacă câștigi prea mult sau prea puțin, nu vei putea contribui la acest tip de IRA.
Un Roth IRA este un cont individual de pensionare (IRA) care permite retrageri calificate fără taxe dacă sunt îndeplinite anumite condiții. Roth IRA sunt similare cu IRA tradiționale, cea mai mare distincție între cele două fiind modul în care sunt impozitate. IRA Roth sunt finanțate cu dolari după impozitare; aceasta înseamnă că contribuțiile nu sunt deductibile fiscal. Dar odată ce începi să retragi fonduri, banii sunt scutiți de impozite. În schimb, depozitele tradiționale IRA sunt în general făcute cu dolari înainte de impozitare; de obicei primești o deducere fiscală la contribuție și plătești impozit pe venit atunci când retragi banii din cont în timpul pensionării.
Aceasta și alte diferențe cheie fac ca IRA Roth să fie o alegere mai bună decât IRA-urile tradiționale pentru unii economisitori de pensii. Cu toate acestea, IRA Roth nu sunt disponibile pentru toată lumea. În acest ghid, vom arunca o privire la cine nu poate avea un Roth IRA.
Recomandări cheie
- Roth IRA sunt deschise pentru oricine realizează venituri într-un anumit an fiscal, atâta timp cât nu câștigă prea mult sau prea puțin.
- Dacă venitul dvs. este prea mare, vi se interzice să contribuiți la un IRA Roth.
- Dimpotrivă, puteți contribui doar cu cât câștigați într-un anumit an la IRA Roth.
- Nu există limită de vârstă pentru deschiderea unui IRA Roth și puteți continua să finanțați acest cont mult timp după ce vă pensionați.
Limitele de venit pentru IRA Roth
Oricine a realizat venituri poate avea un Roth IRA, atâta timp cât venitul lor pentru un anumit an fiscal nu este nici prea mare, nici prea mic. Dacă venitul tău anual este peste o anumită sumă (pe care IRS o ajustează periodic), devii ineligibil să contribui.
Dacă depuneți impozite ca persoană singură, dvs venit brut ajustat modificat (MAGI) trebuie să fie sub 129.000 USD pentru anul fiscal 2022 pentru a contribui cu suma totală. Cuplurile căsătorite care fac declarații în comun trebuie să câștige mai puțin de 204.000 USD. În 2021, limitele au fost de 125.000 USD pentru persoanele singure și 198.000 USD pentru cuplurile căsătorite care depuneau în comun.
Peste aceste venituri, suma pe care o puteți contribui la un Roth IRA începe să se elimine treptat. Persoanele al căror MAGI este de 144.000 USD și cuplurile căsătorite care depun în comun al căror MAGI este de 214.000 USD în 2022 nu pot contribui la un IRA Roth. În 2021, limitele au fost de 140.000 USD pentru persoanele singure și 208.000 USD pentru cuplurile căsătorite care depuneau în comun.
În schimb, nu puteți contribui niciodată la IRA mai mult decât venitul câștigat în acel an fiscal. Dacă nu câștigați nimic într-un an fiscal, nu veți fi eligibil să contribuiți la Roth IRA pentru anul respectiv. Puteți deține în continuare contul, dar nu veți putea adăuga la el.
De asemenea, merită să acordați atenție definiției „venitului câștigat” pe care IRS o folosește pentru a determina eligibilitatea pentru Roth IRA. Pentru persoanele care lucrează pentru un angajator, compensația care este eligibilă pentru finanțarea unui IRA Roth include salarii, salarii, comisioane, bonusuri și alte sume plătite persoanei pentru serviciile pe care le a executa. În general, este orice sumă afișată în caseta 1 a formularului W-2 al persoanei.
Pentru o persoană care desfășoară activități independente sau un partener sau membru al a A trece prin afaceri, compensația este câștigul net al persoanei din afacerea sa, mai puțin orice deducere permisă contribuțiile efectuate la planurile de pensionare în numele persoanei și reduse în continuare cu 50% din ale individului taxe pentru munca independenta.
Banii aferenti divorțului - pensie alimentară, întreținere pentru copii sau într-o înțelegere - pot fi, de asemenea, contribuți dacă sunt legați de pensia alimentară impozabilă primită dintr-o înțelegere de divorț încheiată înainte de decembrie. 31, 2018.
Ce fel de fonduri nu sunt eligibile? Lista include:
- Venituri din chirii sau alte profituri din întreținerea proprietății
- Veniturile din dobânzi
- Pensiune sau venit din rentă
- Dividende pe acțiuni și câștiguri de capital
- Venituri pasive realizate dintr-un parteneriat în care nu furnizați servicii substanțiale.
Dacă, atunci când utilizați această definiție a compensației, venitul dvs. este fie peste limita Roth IRA, fie este zero pentru un an fiscal, nu veți putea contribui la un Roth IRA pentru anul respectiv.
Dacă venitul dvs. câștigat este peste limita stabilită de IRS, nu veți putea contribui la un IRA Roth pentru acel an fiscal. Și poți contribui doar atât cât câștigi într-un an fiscal. Dacă nu câștigi nimic, nu poți contribui cu nimic în acel an.
Limitele de vârstă pentru Roth IRA
Deși Roth IRA sunt adesea considerate ca conturi de pensie și sunt cel mai des folosite în acest fel, acolo nu există limite cu privire la cine poate contribui la acestea și când (atâta timp cât îndeplinesc cerințele de venit de mai sus).
Cu alte cuvinte, nu există niciun prag de vârstă sau limită pentru a face contribuții Roth IRA. De exemplu, un adolescent cu un loc de muncă de vară poate înființa și finanța un Roth. (Ar putea trebui să fie un cont de custodie dacă sunt minori.) La capătul opus al spectrului, o persoană angajată în vârstă de 70 de ani poate continua să contribuie la un IRA Roth.
Oamenii de toate vârstele pot contribui și la IRA tradiționale. În trecut, participanții la un IRA tradițional nu puteau face contribuții după vârsta de 70½. Dar odată cu trecerea din decembrie 2019 a SECURE Act, nu mai există o limită de vârstă pentru contribuțiile tradiționale IRA.
De asemenea, faptul că participați la a plan de pensionare calificat nu are nicio influență asupra eligibilității dvs. de a face contribuții Roth IRA. Deci, dacă aveți bani și îndepliniți limitele de venit, puteți contribui la a 401(k) plan la locul de muncă și apoi contribui la propriul tău IRA Roth.
Toată lumea poate contribui la un IRA Roth?
Oricine are un venit realizat poate contribui la un Roth IRA, cu condiția să îndeplinească limitele de venit. Aceasta înseamnă că puteți avea un cont Roth IRA pentru oricine și toți membrii familiei dvs. care au câștigat venituri. De fapt, există chiar și o excepție pentru soțul tău. În conformitate cu IRA pentru soț, un soț care nu a câștigat venit impozabil poate face o contribuție de până la 6.000 USD (sau 7.000 USD dacă are 50 sau mai mult) atâta timp cât a făcut-o și celălalt soț.
Pot pensionarii să contribuie la un IRA Roth?
Pensionarii pot continua să contribuie cu fondurile câștigate la un IRA Roth pe termen nelimitat. Nu puteți contribui cu o sumă care depășește câștigurile dvs. și puteți contribui doar până la limitele anuale de contribuție stabilite de IRS. Persoanele cu IRA tradiționale trebuie să înceapă să ia distribuțiile minime necesare când ajung la 72, dar nu există o astfel de cerință pentru IRA Roth.
Puteți deschide un Roth IRA la orice vârstă?
Nu există o limită de vârstă pentru a deschide un Roth IRA, dar există limite de venit și contribuții de care investitorii ar trebui să le cunoască înainte de a finanța unul.
Concluzia
Roth IRA sunt deschise pentru oricine realizează venituri într-un anumit an fiscal, atâta timp cât nu câștigă prea mult sau prea puțin. Dacă venitul dvs. este prea mare, vi se interzice să contribuiți la un IRA Roth și puteți contribui doar cu cât câștigați într-un anumit an la IRA Roth.
În caz contrar, regulile de eligibilitate pentru Roth IRA sunt largi. Nu există limită de vârstă pentru deschiderea unui IRA Roth și puteți continua să finanțați acest cont mult timp după ce vă pensionați.