Puteți deschide un Roth IRA cu copilul dvs.?
IRA Roth poate oferi unele avantaje fiscale pentru economisitori, inclusiv beneficiul distribuirilor calificate fără taxe. S-ar putea să vă întrebați dacă este posibil să deschideți această versiune specială a unui cont individual de pensionare (IRA) împreună cu copilul sau adolescentul dvs., iar răspunsul este nu. Cu toate acestea, puteți deschide un Roth IRA în numele copilului dumneavoastră pentru a le oferi un avans în economisire.
Recomandări cheie
- Roth IRA sunt conturi de economii pentru pensii cu avantaje fiscale, concepute pentru a fi deținute de o singură persoană.
- Un Roth IRA poate fi deschis pentru un copil minor care a realizat venituri pentru anul.
- Roth IRA pot oferi beneficii fiscale, inclusiv distribuții calificate fără impozit la pensionare.
- Părinții păstrează controlul asupra Roth IRA până când copilul ajunge la vârsta adultă, moment în care contul le este transferat.
Cum funcționează un Roth IRA
Un Roth IRA este un tip de cont de pensie care permite economii avantajoase din punct de vedere fiscal. Aceste conturi sunt guvernate de
Serviciul de venituri interne (IRS) reguli care dictează cine poate contribui, cât de mult pot contribui și cum sunt impozitate distribuțiile.Iată care sunt caracteristicile definitorii ale unui IRA Roth:
- Contribuțiile nu sunt deductibile fiscal.
- Retragerile calificate sunt scutite de taxe.
- Contribuțiile inițiale pot fi retrase fără penalizare fiscală.
- Nu sunt distribuții minime necesare (RMD).
Roth IRA au limite anuale de contribuție. Pentru 2022 limita este de 6.000 USD, cu un suplimentar de 1.000 USD contribuție de recuperare permis pentru economisii de peste 50 de ani. Dacă puteți contribui la un IRA depinde de statutul dvs. de înregistrare și venit brut ajustat modificat (MAGI).
| Limitele de contribuție Roth IRA 2022 | ||
|---|---|---|
| Starea de înregistrare | MAGI | Contribuție permisă |
| Căsătorit depunând declarații în comun sau văduvă calificată (er) | Mai puțin de 204.000 USD | Până la limită |
| Căsătorit depunând declarații în comun sau văduvă calificată (er) | Cel puțin 204.000 USD, dar mai puțin de 214.000 USD | O cantitate redusă |
| Căsătorit depunând declarații în comun sau văduvă calificată (er) | 214.000 USD sau mai mult | Zero |
| Căsătorit și ați locuit cu soțul dumneavoastră în orice moment al anului | Mai puțin de 10.000 USD | O cantitate redusă |
| Căsătorit și ați locuit cu soțul dumneavoastră în orice moment al anului | 10.000 USD sau mai mult | Zero |
| Necăsătorit, cap de gospodărie sau căsătorit, depunând un dosar separat și nu ați locuit cu soțul dvs. în niciun moment în timpul anului | Mai puțin de 129.000 USD | Până la limită |
| Necăsătorit, cap de gospodărie sau căsătorit, depunând un dosar separat și nu ați locuit cu soțul dvs. în niciun moment în timpul anului | Cel puțin 129.000 USD, dar mai puțin de 144.000 USD | O cantitate redusă |
| Necăsătorit, cap de gospodărie sau căsătorit, depunând un dosar separat și nu ați locuit cu soțul dvs. în niciun moment în timpul anului | 144.000 USD sau mai mult | Zero |
Sursa: Internal Revenue Service
Puteți contribui la un Roth IRA chiar dacă aveți deja un plan de pensionare la locul de muncă, atâta timp cât sunteți în limitele liniilor directoare privind veniturile.
Deschiderea unui IRA Roth pentru un copil
Este posibil să deschideți un Roth IRA în numele unui copil numai dacă acel copil are venitul realizat. Ar trebui să configurați un cont de custodie, pe care o puteți face printr-o brokeraj. Conturile de custodie – care pot fi folosite și pentru a economisi pentru cheltuielile de educație pentru copii – sunt controlate și gestionate de un adult pentru un copil minor. Odată ce copilul ajunge la maturitate, activele din cont devin ale lor.
Deschiderea unui IRA de custodie pentru un copil minor nu este atât de diferit de deschiderea unui IRA pentru tine. Pașii principali includ:
- Alegerea unui brokeraj
- Completarea cererii pentru un IRA de custodie
- Conectarea unui cont bancar extern pentru finanțare
Va trebui să vă împărtășiți datele personale, inclusiv numele, data nașterii și numărul de securitate socială. Brokerajul va avea nevoie de aceleași informații pentru copilul dumneavoastră.
Un Roth IRA cu custodie pentru un copil minor urmează aceleași reguli pentru contribuții ca și un IRA fără custodie. Contribuția maximă permisă trebuie să fie cea mai mică dintre 6.000 USD (pentru 2022) sau venitul total câștigat al acestora pentru anul. Pentru un adult, restricția cu o sumă mai mică intră rareori în joc. Pentru copii, desigur, este deseori. De exemplu, dacă copilul dvs. câștigă 3.000 USD într-un an din tunderea gazonului sau din îngrijirea copiilor, atunci cel mai mult ar putea contribui la o IRA Roth de custodie este de 3.000 USD. Nu poți pune alți 3.000 USD din banii tăi pentru a ajunge la limita de 6.000 USD.
Cu toate acestea, IRS nu va ști de unde au venit de fapt banii. Teoretic, dacă copilul tău a câștigat 3.000 de dolari, ai putea contribui cu 3.000 de dolari în numele lui sau poti egala contribuția cu până la 3.000 de dolari. Aceasta este o modalitate bună de a introduce conceptul de fonduri de potrivire, pe care copilul dumneavoastră, sperați, îl va întâlni mai târziu la locul de muncă cu un angajat 401(k).
Poate fi util să discutați despre declararea impozitelor cu un expert fiscal dacă copilul dvs. are venituri mai mari sau bani câștigați din ocuparea Forței de muncă de sine.
Beneficiile deschiderii unui IRA pentru un copil
Există câteva motive întemeiate pentru a lua în considerare deschiderea unui IRA pentru un copil dacă acesta câștigă deja bani. Unul dintre cele mai evidente avantaje este faptul că timpul este de partea lor când vine vorba de economisire. Cu cât banii lor au mai mult timp pentru a crește, cu atât pot valorifica mai mult beneficiile dobândă combinată. Pe măsură ce adaugă bani la un IRA Roth în loc de un IRA tradițională, copiii beneficiază și de distribuiri fără taxe mai târziu, când sunt gata să folosească acești bani pentru pensionare.
Roth IRA oferă flexibilitate, deoarece contribuțiile inițiale pot fi retrase fără a declanșa o penalizare fiscală. Fondurile retrase din contribuțiile inițiale pot fi utilizate în orice scop. De exemplu, adolescentul tău ar putea lua 4.000 USD din IRA Roth pentru a cumpăra o mașină folosită. Odată ce contul a fost deschis timp de cinci ani, copilul dumneavoastră poate, fără penalități, să scoată până la 10.000 USD fără taxe pentru achiziționarea unei prime case.
Deschiderea unui IRA Roth poate fi, de asemenea, o modalitate bună de a le prezenta copiilor diferența dintre economisire și investiție și de a le instrui despre cum funcționează bursa. Puteți să vă așezați cu copiii să-și revizuiască opțiunile de investiții și să le explicați cum stocuri, fonduri comune, și obligațiuni muncă. Aceasta poate fi, de asemenea, o bună oportunitate de a ilustra puterea investiției vs. economisirea din punct de vedere al rentabilității potențiale obținute în timp.
Folosirea unui calculator de investiții poate fi o modalitate utilă de a face diferența dintre economisirea și investirea banilor.
Pot deschide un Roth IRA cu copilul meu?
Nu. Roth IRA sunt concepute pentru a fi deținute de o singură persoană. Părinții pot, totuși, să deschidă un Roth IRA cu custodie în numele unui copil minor. Odată ce copilul devine adult, acesta își asumă dreptul de proprietate asupra contului.
Pot deschide un IRA de custodie pentru copilul meu cu banii mei?
Nu. O IRA cu custodie poate fi stabilită numai pe baza banilor pe care îi câștigă un copil minor. Dacă copilul dumneavoastră nu a realizat venituri, nu puteți deschide un IRA de custodie pentru el. După ce contul este deschis, nu puteți contribui niciodată la acel cont mai mult decât a câștigat copilul, până la limita anuală IRA.
Cât de mult poate contribui un minor la un IRA Roth?
Minorii care au un IRA de custodie se limitează la contribuția la limita anuală a contribuției sau la totalul venitului lor câștigat pentru anul, oricare dintre acestea este mai mică. Limita anuală de contribuție este stabilită de IRS și ajustată în mod regulat pentru inflație.
Concluzia
Deschiderea unui IRA Roth pentru un copil sau adolescent minor poate fi o modalitate bună de a le prezenta conceptele financiare de bază, cum ar fi economisirea și investiția. Un părinte supraveghează contul și îi ajută să-i ghideze în luarea deciziilor de investiții până când sunt suficient de mari pentru a-și gestiona singuri IRA. Când deschideți un IRA de custodie pentru un copil, este important pentru a compara opțiunile la diferite case de brokeraj. Mai exact, ar trebui să acordați atenție gamei de opțiuni de investiții, taxelor și ușurinței de utilizare a platformei online sau a aplicației mobile a brokerajului.