Cât costă deschiderea unui cont de custodie?
Taxele pentru contul de custodie tind să fie scăzute, dar pot varia între agenții de brokeraj și instituții financiare
Evaluăm în mod independent toate produsele și serviciile recomandate. Dacă faceți clic pe linkurile pe care le oferim, este posibil să primim compensații. Află mai multe.
Un cont de custodie este un tip special de cont de economii sau de investiții pe care o persoană îl deschide în beneficiul financiar al alteia. În multe cazuri, un părinte sau tutore deschide un cont de custodie pentru a oferi bani sau pentru a investi bani pentru un minor. Părinții pot folosi acest tip de cont pentru a face economii pentru un copil, pentru a permite altor membri ai familiei să facă cadouri financiare aceluiași copil sau pentru a-și învăța copilul despre investiții de la o vârstă fragedă.
Dacă vă gândiți la un cont de custodie, este normal să vă întrebați despre potențialele cheltuieli cu care vă puteți confrunta pe parcurs. Costurile contului de custodie sunt de obicei scăzute, dar pot varia în funcție de brokerul sau instituția financiară cu care lucrați și de tipul de cont de custodie pe care alegeți să îl deschideți.
Există două tipuri comune de conturi de brokeraj cu custodie: conturi UGMA și conturi UTMA. Diferențele principale au de-a face cu tipurile de active cu care puteți contribui la fiecare. Iată ce trebuie să știți despre conturile de custodie pentru minori și costurile asociate acestora.
Costul deschiderii unui cont de custodie UGMA
The Legea cadou uniforme pentru minori, sau UGMA, este numele unei legi care permite minorilor să primească cadouri financiare fără a fi nevoie de a mandatar. Puteți folosi un cont UGMA pentru a oferi active financiare unui minor, cum ar fi un copil sau un nepot. Câteva exemple de active pe care dvs. (și alți membri ai familiei sau prieteni) puteți contribui la un UGMA includ numerar, acțiuni, obligațiuni, certificate de depozit (CD), fonduri indexate, fonduri mutuale și multe altele.
Costuri asociate conturilor UGMA
Conturi de custodie, precum conturile UGMA, pot include comisioane la fel ca orice tip de cont de depozit sau cont de investiții pe care îl deschideți. Deci, este important să acordați atenție taxelor pe care a firmă de brokeraj sau instituția financiară taxează pentru a găsi cel mai bun cont UGMA pentru nevoile copilului dumneavoastră.
Unele dintre taxele și cerințele asociate unui cont UGMA pot include:
- Taxe lunare de întreținere
- Taxe anuale
- Minime de cont
- Taxe comerciale
- comisioane
- Taxe de transfer
În general, cel cei mai buni furnizori de conturi UGMA nu percepe taxe lunare de întreținere sau taxe anuale, nu au minimum de cont și permit achiziționarea acțiuni fracționale.
Costul deschiderii unui cont de custodie UTMA
The Legea privind transferurile uniforme către minori, sau pe scurt UTMA, este o altă lege care oferă minorilor posibilitatea de a primi cadouri financiare și alte bunuri valoroase fără a fi nevoie de un fond de încredere. UTMA a venit după UGMA și nu numai că permite minorilor să primească cadouri de active financiare (de exemplu, numerar, acțiuni, obligațiuni, fonduri mutuale etc.), dar și imobiliare, arte plastice și alte tipuri de proprietate.
Costuri asociate conturilor UTMA
Costul unui cont UTMA poate varia la fel ca orice alt tip de cont de investiții sau cont de depozit pe care îl deschideți. Prin urmare, este important să căutați și să comparați taxele de la mai multe firme de brokeraj sau instituții financiare înainte de a deschide una.
Ar trebui să fiți atenți la aceleași tipuri de cheltuieli menționate mai sus pentru conturile UGMA. Asigurați-vă că citiți literele mici, astfel încât să nu pierdeți niciun detaliu important care v-ar putea afecta costurile generale.
Cerințe fiscale ale conturilor de custodie
Taxele de la firma dvs. de brokeraj sau instituția financiară nu sunt singura cheltuială de luat în considerare. De asemenea, este important să înțelegeți cerințele fiscale asociate conturilor de custodie și cine este responsabil pentru plata impozitelor pentru orice venit pe care aceste active îl generează în timp ce beneficiarul este încă minor.
Atât conturile de custodie UGMA cât și UTMA sunt conturi de investiții impozabile (adică nu sunt avantajat fiscal). Dar, deoarece copilul deține contul de custodie, câștigurile inițiale pe care le generează ar trebui să se încadreze sub rata de impozitare mai mică a copilului, mai degrabă decât în categoria de impozitare mai mare a părintelui. Cu toate acestea, există limite.
Iată câteva beneficii fiscale potențiale ale utilizării unui cont UGMA sau UTMA pentru minorii eligibili (copii sub 19 ani sau studenți cu normă întreagă sub 24 de ani):
- Câștigurile din contul de custodie de până la 1.250 USD pot fi scutite de impozitul federal pe venit.
- Plătiți taxe federale la rata de impozitare a copilului pentru următorii 1.250 USD în câștiguri.
- Plătiți taxe federale la rata de impozitare a părintelui pentru orice câștig de peste 2.500 USD.
Pentru întrebări despre situații fiscale specifice, ar trebui să vă consultați întotdeauna cu un autorizat profesionist fiscal.
Avantaje și dezavantaje ale deschiderii unui cont de custodie
Dacă vă gândiți să deschideți un cont UGMA sau UTMA pentru copilul dumneavoastră (sau oricine altcineva), este înțelept să luați în considerare mai întâi avantajele și dezavantajele. Iată câteva fapte importante pe care ar trebui să le știi.
Fără limite de venit sau contribuții
Flexibilitatea de a investi într-o varietate de active
Mai puțin costisitor de înființat decât un fond fiduciar
Oferă beneficii fiscale speciale
Poate reduce eligibilitatea unui copil pentru ajutor financiar pentru facultate
Nu amânat impozitul
Depozitele și cadourile sunt irevocabile (nu pot fi anulate sau modificate)
Nu se poate schimba beneficiarul contului
Comparați cele mai bune conturi de custodie
| Nume | Taxa | Evidențiați caracteristici |
|---|---|---|
| Charles Schwab | $0 | Achiziționați acțiuni fracționale pentru doar 5 USD |
| Avangardă | 20 USD pe an | Rata medie a cheltuielilor cu fondul mutual al Vanguard este de 0,10%; rata medie a cheltuielilor cu fondurile mutuale din industrie este de 0,60% |
| Ghinde | 5 dolari pe lună | Deschideți un cont de investiții pentru copii în mai puțin de 3 minute |
| Iubit | $0 | Poate investi până la 1 USD la un moment dat |
| Ally Bank | $0 | Mai multe opțiuni de cont disponibile |
Este important să vă cercetați opțiunile înainte de a deschide un cont de depozit. Aflați mai multe despre motivul pentru care am ales conturile de mai sus aici: Cele mai bune conturi de custodie.
Merită să deschideți un cont de custodie?
Există avantaje și dezavantaje în deschiderea de conturi de custodie pentru minori. Puteți folosi aceste conturi pentru a profita de anumite avantaje fiscale și chiar pentru învață-ți copilul despre investiții La o vârstă frageda.
În același timp, conturile de custodie prezintă anumite riscuri, cum ar fi șansa de a afecta ajutorul financiar pe care copilul dumneavoastră poate fi eligibil să primească la o dată ulterioară. Prin urmare, este important să faceți propria cercetare înainte de a decide dacă deschiderea unui cont de custodie este mișcarea potrivită pentru copilul dumneavoastră.
Câți bani poate deține un cont de custodie?
Nu există limită pentru suma de bani pe care o poate deține un cont de custodie. Cu toate acestea, fiecare donator poate oferi unui beneficiar până la 16.000 USD pe an (32.000 USD pentru cuplurile căsătorite care depun în comun) dacă dorește să evite declanșarea taxa pe cadouri implicații de la IRS.
Cine deține banii dintr-un cont de custodie?
Beneficiarul este proprietarul activelor dintr-un cont de custodie. Cu toate acestea, până când beneficiarul împlinește vârsta majoratului în statul său, cel custode are control asupra modului de a investi banii în cont.
Odată ce copilul împlinește 18 ani, este important să fie sigur documente legale în vigoare (cu acordul copilului), astfel încât să puteți continua să oferiți sprijin în probleme financiare, situații medicale, școală și multe altele.
Care este cota de impozitare pentru un UGMA/UTMA?
Pentru 2023, un minor poate câștiga până la 1.250 de dolari în „venituri nerealizate” din investițiile în contul de custodie fără a fi nevoit să plătească impozit federal pe veniturile respective, potrivit IRS. În general, următorii 1.250 USD în câștiguri sunt supuse copilului cota de impozitare, iar câștigurile de peste 2.500 USD sunt supuse cotei de impozitare a părintelui. Cu toate acestea, este întotdeauna înțelept să discutați cu un profesionist fiscal dacă aveți întrebări despre situația dvs. fiscală specifică.
