Pensie: Ce se întâmplă dacă un soț moare?

Gindind despre pensionare? La fel ca majoritatea oamenilor, probabil că sunteți cel mai îngrijorat de faptul că aveți suficienți bani pentru a trăi confortabil. Dar ceea ce oamenii uită adesea să planifice - destul de înțeles - este ceea ce se întâmplă după ce mor. De dragul soțului sau al altor membri ai familiei, asigurați-vă că lucrurile sunt configurate corect. Nu este suficient doar să câștigi banii - trebuie să-i protejezi și să te asiguri că intră în mâinile potrivite după moartea ta.

„Conturi de pensionare cu prost concepute beneficiar desemnările ar putea costa familiei dvs. zeci de mii sau chiar sute de mii de dolari dacă sunt făcute greșit ", potrivit Dan Stewart, președintele Revere Asset Management.„Desemnarea corectă a beneficiarului este crucială pentru planurile de pensionare și există o mulțime de capcane și mine de evitat atunci când se numesc atât beneficiarul primar, cât și beneficiarul contingent. Pentru a evita penalitățile și impozitele, trebuie într-adevăr să solicitați consiliere de la un consilier competent fluent planificarea imobiliară."

Acest articol analizează pașii pe care ar trebui să îi faceți pentru a vă asigura că banii câștigați cu greu ajung în mâinile celor dragi și ai altor beneficiari.

Conturi individuale de pensionare (IRA)

Conturi individuale de pensionare (IRA-urile) nu sunt în general acoperite de dvs. voi. Deci, atunci când deschideți un IRA, ar trebui să completați un formular de desemnare a beneficiarului. Acest formular numește persoana sau persoanele care vor primi IRA și în ce proporții. Puteți modifica formularul oricând, dar oricine se află pe formular la moartea dvs. va primi fondurile - chiar dacă este un fost soț sau un copil dezmoștenit.

Beneficiarul dvs. IRA are cinci opțiuni.

1. Păstrați IRA moștenit

Aceasta este o opțiune bună dacă persoana decedată a început deja să ia distribuțiile minime necesare din cont. Ca legat, acesta permite beneficiarului dvs. retrage și aceste fonduri, chiar dacă au mai puțin de 59 ½ ani, fără a trebui să plătească penalizarea obișnuită de 10% pentru retragerea anticipată.

Dacă moştenitor este un soț supraviețuitor, un copil minor sau o persoană cu dizabilități, RMD-urile continuă să se bazeze pe decedat vârsta persoanei, mai degrabă decât a beneficiarului - adică, cu excepția cazului în care beneficiarul prezintă un nou program bazat pe vârstă. Dacă moștenitorul nu este soț, acesta trebuie să retragă toate fondurile în termen de 10 ani de la moartea proprietarului inițial. Aceste retrageri pot fi supuse taxe pe venit.

Dacă moștenești un Roth, trebuie să iei RMD-uri, chiar dacă decedatului nu trebuia să le ia, deoarece regulile sunt diferite pentru beneficiari decât pentru participanți. Singurul beneficiu aici este că nu veți datora impozitul pe bani.

2. Rulează IRA

O altă opțiune este de a lua activele și de a le transforma într-un IRA personal - fie unul nou, fie unul preexistent - fără plata impozitului pe venit sau penalități de retragere anticipată, cu excepția cazului în care aveți sub 59½ ani când luați ulterior o distribuție.

daca tu rostogoli un Roth IRA moștenit, nu plătiți penalități dacă activele au fost în cont de cinci ani. Această opțiune de transfer este deschisă numai unui soț supraviețuitor care trebuie să transfere același tip de cont - IRA tradițional la un IRA tradițional sau Roth IRA către un IRA Roth.

„În cazul în care soțul îl introduce în IRA-ul personal, poate actualiza beneficiarii și poate amâna preluarea RMD-urilor dacă au mai puțin de 72 de ani”, spune Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partener și vicepreședinte executiv de planificare financiară la STA Wealth Management.

3. Convertiți într-un IRA Roth

Dacă anticipezi că te afli într-un nivel superior categorie de impozitare mai târziu în viață, ar putea fi avantajos să transformați un IRA tradițional într-un nou cont Roth IRA. Rețineți că veți plăti toate impozitele pe venit aplicabile în acest moment, dar pe drum, nu veți mai datora impozite sau nu va trebui să luați RMD-uri.

4. Renunțați la toate sau la o parte din active

Sună confuz, nu? Practic, aceasta înseamnă că renunțați la orice pretenție la fonduri, care apoi se îndreaptă către ceilalți beneficiari menționați în formularul de desemnare.

5. Ia banii

Aveți opțiunea de a încasa IRA. Veți plăti toate impozitele aplicabile în acel moment și este posibil să vă împingă într-o categorie de impozite mai mare. Dacă IRA este considerabil, vorbiți cu un consultant financiar despre modalități de încasare eficiente din punct de vedere fiscal.

401 (k) Plan

Lucrurile sunt ușor diferite cu un 401 (k). Veți completa în continuare un formular care desemnează cine primește beneficiile dvs. atunci când decedați. Totuși, dacă sunteți căsătorit, legea spune că soțul dvs. devine beneficiar. Chiar dacă ai fost Separat legal de ani de zile și acum trăiești cu altcineva, soțul tău are dreptul la cont la moartea ta. Singura modalitate care se poate schimba este dacă soțul / soția dvs. semnează un document care renunță la drepturile lor de beneficiar.

Acordurile de divorț includ, în general, dispoziții pentru a stabili dacă foștii soți au dreptul la 401 (k) bani, în conformitate cu regulile planului fiecărui soț.

„Actualizați întotdeauna angajatorul 401 (k) documentația de desemnare a beneficiarului imediat după divorț pentru a reflecta beneficiarul dorit și consultați un avocat în planificarea imobiliară pentru a vă asigura că dorințele dorite vor fi îndeplinite la moarte - mai ales dacă v-ați recăsătorit - pentru a evita viitorul conflict. În caz contrar, fostul soț poate obține ceva care nu a fost convenit ", spune Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™ și fondatorul Being Mindful in Divorce.

Dacă sunteți singur, persoanele din formularul beneficiarului dvs. primesc contul.

Opțiunile destinatarului cu un 401 (k) sunt practic aceleași ca și cu un IRA - păstrați-l, răsturnați-l cumva, încasați-l (un beneficiar non-soț trebuie să facă acest lucru în decurs de un deceniu) sau refuzați să primiți aceasta.

Impozite pe proprietate

De fiecare dată când apare tema bunurilor și a morții, este firesc impozite pe proprietate de asemenea, vino sus. Dacă decedați în 2021, beneficiarii dvs. nu ar fi afectați de impozitele federale dacă valoarea totală a proprietății dvs. este de 11,7 milioane USD sau mai puțin.

Dacă depășește suma respectivă, discutați cu un avocat imobiliar sau cu un avocat fiscal cât mai curând posibil pentru a discuta strategiile pentru legalitate adăpostind active. Poate implica strategii precum înființarea unui încredere.

Securitate Socială

Securitate Socială va plăti o prestație unică de deces de 255 USD soțului / soției dvs. dacă au locuit în aceeași casă cu dvs. Dacă nu există un soț, copilul sau copiii dvs. pot beneficia de prestație. Aceștia trebuie să solicite această plată în termen de doi ani de la deces. Alte reguli pot afecta eligibilitatea acestora.

Tipuri de beneficii pentru supraviețuitor

Oamenii se gândesc la securitatea socială ca la o pensie în timpul pensionării, dar o parte din banii pe care îi plătiți în sistem ar putea servi mai târziu, de fapt, ca asigurare de viata politica pentru moștenitori. Aceleași credite care vă dau dreptul la propriile prestații îndreptățesc, de asemenea, anumite persoane la prestații de supraviețuitor - soțul dvs., un soț divorțat, copii sau părinți aflați în întreținere.

Soții pot primi indemnizații complete de urmaș după ce împlinesc vârsta completă de pensionare - între 66 și 67 de ani - în funcție de anul nașterii. Este posibil să poată primi unele plăți mai devreme dacă se aplică anumite condiții.

In conformitate cu Administrarea securității sociale (SSA), 98 din 100 de copii ar putea primi beneficii dacă un părinte care lucrează moare. Puii tăi necăsătoriți pot primi beneficii până la vârsta de 18 sau 19 ani dacă urmează în continuare școala primară sau gimnazială cu normă întreagă. Dacă au fost invalizi înainte de 22 de ani și rămân invalizi, ar putea primi beneficii în orice moment. Copiii vitregi, nepoții, nepoții vitregi sau copiii adoptați pot primi beneficii în anumite circumstanțe.

Soții divorțați pot primi prestații în cazul în care căsătoria a durat cel puțin 10 ani sau dacă au grijă de copilul dvs. sub 16 ani sau cu dizabilități. Copilul trebuie să fie copilul natural sau adoptat legal al fostului dvs. soț.

Cum se calculează prestațiile pentru supraviețuitori

La fel ca propriile plăți, mărimea beneficiilor pentru supraviețuitori depinde de câștigurile medii pe viață. Bineînțeles, cu cât câștigați mai mulți bani, cu atât sunt mai mari plățile către soțul dvs.

În general, o persoană poate primi un singur beneficiu la un moment dat. Văduvele și văduvele au opțiunea de a le colecta beneficii pentru supraviețuitor mai întâi, apoi trecând la propriul beneficiu la o dată ulterioară, dacă acest lucru este mai mare. De exemplu, soțul supraviețuitor ar putea aștepta până la vârsta de 70 de ani - cea mai recentă poate întârzia primirea plăților - pentru a trece la beneficiul individual dacă acesta este mai mare decât plata pentru urmași.

Atunci când un soț supraviețuitor se retrage, securitatea socială va plăti întotdeauna personalul unei persoane beneficii primul. Dacă beneficiile lor de supraviețuire sunt mai mari decât beneficiile personale, acea persoană primește o combinație de beneficii, într-o sumă egală cu cea a acelor beneficii mai mari de supraviețuire.

„De exemplu, dacă beneficiul soțului / soției dvs. a fost de 1.200 USD pe lună și ați avut propriul beneficiu de 600 USD pe lună, atunci suma totală Beneficiile de securitate socială în viitor sunt de 1.200 de dolari ", spune Mark Hebner, fondator și președinte al Index Fund Advisors și autor de Fonduri indexate: Programul de recuperare în 12 etape pentru investitorii activi.

Regulile pentru beneficiile supraviețuitorilor sunt foarte complicate. Sunt atât de complicate încât securitatea socială necesită să vorbiți cu un reprezentant pentru a le primi.

Linia de fund

Nimănui nu-i place să se gândească la propria moarte. Dar, de dragul celor dragi, acordați-vă timp acum pentru a vă aranja conturile și a vă asigura că planurile și desemnările corespunzătoare ale beneficiarului sunt în vigoare. Dacă ești căsătorit, vorbește cu soțul tău despre organizarea activelor lor, astfel încât să fii protejat reciproc. Ai muncit din greu pentru bani - acum facilitează accesul supraviețuitorilor tăi.