Definiție a planului de economii amânate

Ce este un plan de economii amânate?

Un plan de economii amânate este un cont de investiții care permite unui contribuabil să amâne plata impozitelor pe banii investiți până când sunt retrași, în general după pensionare. Cele mai cunoscute astfel de planuri sunt conturi individuale de pensionare (IRA) și 401 (k) s.

Impozitul amânat planurile de economii sunt calificate de Serviciul de Venituri Interne (IRS) și permit contribuabilului să plătească bani în plan și să scadă acea sumă din venitul lor brut impozabil pentru anul respectiv. Impozitele pe contribuție și rentabilitatea investiției sale vor fi datorate numai atunci când banii sunt retrași, în general după retragerea contribuabilului.

Pentru IRA, contribuții la IRA-urile tradiționale sunt deductibile din impozite, cu unele limitări de venit dacă contribuabilul sau soțul / soția lor au un plan de pensionare la locul de muncă.Contribuții la IRA-urile Roth nu sunt deductibile din punct de vedere fiscal și există limite de venit pentru cine poate contribui la un IRA Roth. Cu toate acestea, banii deținuți în ambele tipuri de IRA cresc fără taxe până când sunt retrași.

Avantajele planurilor amânate de impozite

Planul de economii amânat de impozite a fost aprobat de guvernul federal ca o modalitate de a încuraja americanii să economisească pentru pensionare. O persoană poate contribui cu o parte din câștigurile înainte de impozitare la un cont de investiții.

Există mai multe beneficii pentru individ:

• Venitul câștigat impozabil în fiecare an este redus cu suma contribuită la cont. Acest lucru reduce impozitele federale datorate de individ pentru acel an.
• Banii sunt apoi investiți în alegerea individului de fonduri mutuale sau alte tipuri de investiții, cu un sold care crește constant până la pensionare. Banii înainte de impozitare sporesc suma investită și creșterea potențială a acestora în timp.
• După pensionare, individul poate extrage din fond pentru venituri.

Planuri amânate 401 (k) și IRA

Multe companii oferă angajaților 401 (k) pentru economii de pensionare amânate. Există vehicule similare, cum ar fi 403 (b) pentru angajații din serviciile publice și 457 pentru angajații guvernamentali.

Când un angajator sponsorizează planul, unii angajatori corespund, de asemenea, o parte din contribuția angajatului până la un anumit nivel (3% este tipic).

Lucrătorii independenți și practic oricine altcineva cu o anumită sumă de compensație impozabilă poate deschide un cont IRA.Acestea sunt disponibile prin bănci și brokeraje, cu o gamă largă de opțiuni de investiții.

La vârsta de 72 de ani, deținătorii de 401 (k) s și IRA tradiționale trebuie să ia distribuții minime necesare (RMD), care sunt în general impozabile la rate individuale ale veniturilor.

Alte opțiuni de economii amânate

În plus față de planurile 401 (k) și IRA-urile, mai multe alte tipuri de investiții oferă amânarea impozitului:

• Anuități impozitate amânate: A anuitate impozitată amânată, cunoscut și sub denumirea de anuitate protejată de impozite, este un cont de investiții pe termen lung conceput pentru a oferi plăți regulate de venit după pensionare, similar cu o pensie. Acest tip de anuitate este disponibil prin intermediul companiilor de asigurări. Investitorul plătește în contul de anuitate de-a lungul anilor pentru a construi un sold care va fi plătit în rate după pensionare. Contribuțiile nu sunt amânate, dar impozitele pe câștigurile din cont nu sunt datorate pentru plată până la începerea plăților anulate. Anuitățile amânate pot fi fix, oferind o rată de rentabilitate garantată sau variabil, permițând individului să aleagă dintr-o varietate de investiții care pot crește (sau micșora) plățile primite.
• Obligațiuni de economii amânate din SUA: Seria EE Bond și Seria I Bond sunt Obligațiuni de economii din SUA emise de guvern, care sunt amânate de impozite și au un beneficiu fiscal suplimentar dacă sunt utilizate pentru a plăti cheltuielile educaționale.Obligațiunile din seria EE plătesc dobânzi pe durata de viață a obligațiunii, care este de obicei 20 de ani. Obligațiunile din seria I plătesc dobânzi de până la 30 de ani. Dobânzile plătite titularului obligațiunii nu sunt impozitate până când obligațiunea nu atinge data expirării sau este rambursată. În plus, un excluderea impozitului pe educație protejează plățile dobânzilor de impozitele pe venit dacă acestea sunt utilizate pentru a plăti cheltuielile educaționale.
• REER canadiene: The Planul de economii de pensionare înregistrat (RRSP) este un exemplu de plan de economii amânate pentru contribuabilii canadieni. REER adăpostește ceea ce ar fi în mod normal venitul impozabil câștigat în cont până la retragerea banilor. Toate profiturile - inclusiv dobânzile, dividendele și câștigurile de capital - sunt, de asemenea, amânate până la retragere.

Retragere timpurie nepenalizată

Dacă retragerea îndeplinește una dintre următoarele prevederi (printre multe altele), ar putea fi scutit de penalizarea retragerii anticipate:

• Fondurile sunt destinate achiziționării sau reconstruirii unei prime case.
• Titularul contului devine dezactivat.
• Un beneficiar primește activele după moartea titularului contului.
• Activele sunt pentru cheltuieli medicale care nu au fost rambursate.
• Activele sunt pentru școlarizare, taxe și alte cheltuieli de învățământ superior.

Linia de fund

Un plan de economii cu amânare fiscală vă permite să amânați impozitele pe banii investiți până când aveți nevoie de aceștia la pensionare. Multe vehicule pentru a realiza acest lucru sunt binecunoscute, dar dacă aveți întrebări consultați un planificator financiar sau un expert fiscal.