Creditorii îmi pot garanta IRA?

În funcție de statul în care locuiți, contul dvs. individual de pensionare (IRA) poate fi decorat de un număr de creditori. Spre deosebire de planurile 401 (k) sau alte vehicule calificate de economii pentru pensionare, stabilite individual tradițional, Roth, SEP, și IRA-urile SIMPLE nu sunt acoperite de Legea privind securitatea veniturilor pentru pensionarea angajaților (ERISA). În timp ce planurile de pensionare sponsorizate de angajatori sunt 100% protejate de creditori, conturilor individuale IRA nu li se acordă aceeași protecție.

Scutire federală

În afară de o scutire parțială pentru faliment, nu există scutiri obligatorii de la IRA

garnitura. Prin urmare, economiile de pensionare pot fi garnisite pentru a satisface orice datorii federale. Cea mai comună datorie federală satisfăcută de sechestrarea fondurilor IRA este impozitele înapoi datorate către Serviciul de venituri interne (IRS).

Scutirea de faliment

Există ceva federal protecție pentru IRA ta dacă declarați faliment. Cu toate acestea, protecția nelimitată îi încurajează pe cei aflați în pericol de faliment să-și pună toți banii într-un IRA pentru a evita plata creditorilor. Pentru a preveni acest abuz, Legea privind prevenirea abuzului falimentului și protecția consumatorilor din 2005 a limitat scutirea IRA la 1 milion de dolari, ajustată la fiecare trei ani. Începând cu 2021, limita era de 1.362.800 USD.

Scutiri de stat

Statele pot alege să adere la sistemul federal de scutire sau să le creeze propriul, astfel că scutirile specifice pentru confiscarea IRA pot varia foarte mult în funcție de stat. În afară de IRS sau de alți creditori federali, statele pot restricționa accesul oricărui creditor la fondurile IRA. În unele state, cum ar fi New York, IRA-urile sunt pe deplin scutite de orice sechestru non-federal.

În alte state, IRA-urile sunt scutite în anumite condiții. O cerință comună este că scutirea se aplică numai fondurilor depuse cu mai mult de 120 de zile înainte de declararea falimentului. O altă scutire se aplică sumei IRA pe care o considerați necesară pentru a vă sprijini pe dumneavoastră, soțul și persoanele în întreținere. Unele state impun un plafon pentru această sumă, în timp ce altele nu. În majoritatea statelor, nu există nici o protecție pentru fondurile IRA dacă proprietarul contului datorează bani în legătură cu o hotărâre referitoare la datoria relațiilor interne.

Datorii privind relațiile interne

Există o serie de datorii de relații interne care pot duce la confiscarea IRA, în funcție de statul dumneavoastră. Pensie alimentara este una dintre cele mai frecvente cauze ale convulsiei IRA admisibile. În multe state - inclusiv Kentucky, Colorado și Louisiana - fondurile IRA nu beneficiază de protecție împotriva hotărârilor judecătorești în legătură cu întreținerea sau întreținerea pentru copii.

În alte state, IRA dvs. poate fi, de asemenea, decorată pentru a satisface alte tipuri de hotărâri privind relațiile interne. În plus față de restanțele pentru pensii alimentare, Kentucky, Louisiana și Rhode Island permit, de asemenea, sechestrarea să îndeplinească cerințele de pensie alimentară. Wisconsin permite confiscarea fondurilor IRA pentru a îndeplini ordinele judecătorești legate de anularea căsătoriei, divorțul sau separarea legală.

Scutire de penalizare de retragere timpurie

Orice distribuție preluată de la IRA înainte de împlinirea vârstei de 59 ½ este de obicei supusă unei penalități fiscale de 10%. Din păcate, acest lucru se aplică și oricărei sume retrase pentru a satisface creditorii înainte de a atinge vârsta de pensionare. Cu toate acestea, dacă IRA dvs. este decorată pentru a satisface o datorie față de IRS, pedeapsa este renunțată.