Cum să vă construiți propriul plan de pensionare

Bucuriile de a lucra pe cont propriu sunt multe, dar și factorii de stres. Cea mai mare dintre acestea este nevoia de a planifica pensionare în întregime pe cont propriu. Sunteți însărcinat cu crearea unei satisfacții calitatea vieții post-pensionare. Când vine vorba de construirea acelei vieți, cu cât începeți mai devreme, cu atât mai bine. Din fericire, există mai multe planuri de pensionare pentru cei care desfășoară activități independente.

Creșterea activității independente

Un studiu din 2019 realizat de Freelancers Union și Upwork estimează că există 57 de milioane freelanceri în SUA, o creștere de la 53 de milioane raportată în 2014. Potrivit raportului, aceasta reprezintă mai mult de 35% din întreaga forță de muncă a țării.

În timp ce acest spirit antreprenorial este de aplaudat, mai puțin lăudabil este faptul că 30% dintre cei care sunt liber profesionist economisiți pentru pensionare sporadic, în timp ce 15% nici măcar nu economisesc deloc. Aceasta este o problemă. Dacă sunteți independent, sunteți ocupat, dar economiile de pensionare trebuie să fie o prioritate.

De ce economisirea este grea pentru lucrătorii independenți

Motivele pentru care nu economisești la pensie nu vor fi o surpriză pentru niciun lucrător independent. Cele mai frecvente includ:

• lipsa unui venit constant
• achitând datorii majore
• cheltuieli de îngrijire a sănătății
• cheltuieli cu educația
• costurile conducerii afacerii

Stabilirea unui plan de pensionare este o treabă personalizată la fel ca orice altceva pe care îl întreprinde un antreprenor. Niciun personal de resurse umane (HR) nu vă va conduce prin intermediul companiei sponsorizate 401 (k) plan cerere. Nu sunt contribuții potrivite, fără acțiuni din acțiunile companiei și fără deduceri automate de salarizare.

Va trebui să fiți foarte disciplinat în contribuția la plan și, deoarece suma pe care o puteți pune în conturile de pensionare depind de cât câștigați, nu veți ști cu adevărat până la sfârșitul anului cât puteți a contribui.

Totuși, dacă profesioniștii independenți au provocări unice atunci când vine vorba de economisirea pentru pensionare, au și oportunități unice. Finanțarea contului dvs. de pensionare poate fi considerată o parte a dumneavoastră cheltuieli de afaceri, ca și orice timp sau bani pe care îi cheltuiți pentru stabilirea și administrarea planului. Și mai important, un cont de pensionare vă permite să creați contribuții pretax, care vă scade venitul impozabil.

Planuri de economisire a pensiilor independente

Există patru opțiuni de economii de pensionare favorizate de lucrătorii independenți. Unele sunt în esență planuri single-player 401 (k), în timp ce altele se bazează pe conturi individuale de pensionare (IRA). Sunt:

• Un participant 401 (k)
• SEP IRA
• IRA SIMPLE
• Planul Keogh

Cu toate aceste patru opțiuni, contribuțiile dvs. sunt deductibile din impozit și nu veți plăti impozite pe măsură ce vor crește de-a lungul anilor (până când veți încasa la pensie). Complexitatea și adecvarea acestora variază, în funcție de mărimea afacerii dvs., atât în ​​ceea ce privește personalul, cât și câștigurile. Să ne uităm la fiecare mai în profunzime.

Un participant 401 (k)

A un participant 401 (k), așa cum este dublat oficial de IRS, poartă și numele solo 401 (k), solo-k, uni-k sau individual 401 (k). Este rezervat proprietarilor individuali fără angajați, în afară de un soț care lucrează pentru afacere.

Cum functioneaza

Planul cu un singur participant reflectă îndeaproape cele 401 (k) oferite de multe companii mai mari, până la sumele pe care le puteți contribui în fiecare an. Marea diferență este că ajungi să contribui ca angajat și angajator, oferindu-ți o limită mai mare decât multe alte planuri cu avantaje fiscale.

Deci, dacă participați la un corporație standard 401 (k), veți face investiții ca pretax deducerea salarizării din salariul dvs., iar angajatorul dvs. are opțiunea de a egala aceste contribuții până la anumite sume. Veți obține o scutire de impozit pentru contribuția dvs., iar angajatorul primește o scutire de la taxe pentru meciul său. Cu un plan 401 (k) cu un singur participant, puteți contribui în fiecare calitate, ca angajat (numit amânare electivă) și ca proprietar de afacere (o contribuție non-electivă a angajatului).

Amânările electorale pentru 2021 pot fi de până la 19.500 USD sau 26.000 USD dacă au 50 de ani sau mai mult. Contribuțiile totale la plan nu pot depăși 58.000 de dolari sau 64.000 de dolari pentru persoanele cu vârsta de peste 50 de ani începând cu 2021. Dacă soțul / soția dvs. lucrează pentru dvs., acesta poate, de asemenea, să facă contribuții până la aceeași sumă, iar apoi le puteți egala. Deci, vedeți de ce solo 401 (k) oferă cele mai generoase limite de contribuție ale planurilor.

Configurarea acestuia

Sunt necesare niște acte, dar nu sunt prea grele. La stabiliți un individ 401 (k), un proprietar de afacere trebuie să lucreze cu un institutie financiara, care poate impune taxe și limite cu privire la investițiile disponibile în plan. Unele planuri vă pot limita la o listă fixă ​​de fonduri mutuale, dar un pic de cumpărături va da naștere la numeroase firme reputate și cunoscute, care oferă planuri low-cost cu o mare flexibilitate.

„În general, 401 (k) sunt planuri complexe, cu cerințe semnificative de contabilitate, administrare și depunere”, spune James B. Twining, CFP, fondator și administrator de avere al Planului financiar. „Cu toate acestea, un solo 401 (k) este destul de simplu. Până când activele nu depășesc 250.000 de dolari, nu este necesară nicio înregistrare. Cu toate acestea, un solo 401 (k) are toate avantajele fiscale majore ale unui plan 401 (k) cu mai mulți participanți: limitele de contribuție înainte de impozitare și tratamentul fiscal sunt identice. ”

SEP IRA

Cunoscută oficial ca o pensie simplificată pentru angajați, a SEP IRA este o variantă a unui IRA tradițional. Fiind cel mai ușor plan de înființare și operare, este o opțiune excelentă pentru proprietarii individuali, deși permite și unul sau mai mulți angajați.

Cum functioneaza

Angajatorul contribuie singur la un IRA SEP - nu angajați. Deci, spre deosebire de solo 401 (k), ați contribui doar purtând pălăria angajatorului. Puteți contribui cu până la 25% din câștigurile dvs. nete (definit ca profitul dvs. anual, mai puțin de jumătate din impozitele pe cont propriu), până la maximum 58.000 USD în 2021.

Planul oferă, de asemenea, flexibilitate pentru a varia contribuțiile, pentru a le face într-un sumă forfetară la sfârșitul anului sau săriți cu totul peste ele. Nu există o cerință anuală de finanțare.

Simplitatea și flexibilitatea acestuia fac ca planul să fie cel mai de dorit pentru întreprinderile cu o singură persoană, dar există o problemă dacă aveți oameni care lucrează pentru dvs. Deși nu trebuie să contribuiți la plan în fiecare an, atunci când contribuiți, trebuie să faceți acest lucru faceți acest lucru pentru toți angajații eligibili - până la 25% din compensația lor, limitată la 290.000 USD anual.

În timp ce IRA-urile SEP sunt simple, ele nu sunt neapărat cel mai eficient mijloc de economisire pentru pensionare. „Puteți contribui mai mult la un IRA SEP decât un solo 401 (k), cu excepția participării la profit, dar trebuie să faceți suficient bani, deoarece se bazează pe procentul de profit ", spune Joseph Anderson, CFP, președintele Pure Financial Consilieri.

Configurarea acestuia

Contul este mai simplu de configurat decât un 401 (k) solo. Puteți deschide cu ușurință un SEP IRA online la brokeraje precum TD Ameritrade sau Fidelity Investments.

IRA SIMPLE

Cunoscut oficial ca planul de potrivire a stimulentelor pentru economii pentru angajați, a IRA SIMPLE este un fel de încrucișare între un IRA și un plan 401 (k). Deși disponibil pentru proprietari unici, funcționează cel mai bine pentru întreprinderile mici. Companii cu 100 sau mai puțini angajați care ar putea găsi alte tipuri de planuri prea scumpe.

Cum functioneaza

SIMPLE IRA urmărește aceeași investiție, rostogoli, și regulile de distribuție ca IRA tradițional sau SEP, cu excepția pragurilor sale mai mici de contribuție. Puteți introduce toate câștigurile nete din activități independente în plan, până la maximum 13.500 USD în 2021, plus încă 3.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult.

Angajații pot contribui împreună cu angajatorii în aceleași sume anuale. Cu toate acestea, în calitate de angajator, vi se cere să contribuiți dolar cu dolar până la 3% din fiecare angajat participant venit la plan în fiecare an sau o contribuție fixă ​​de 2% la venitul fiecărui angajat eligibil, indiferent dacă contribuie sau nu.

La fel ca un plan 401 (k), SIMPLE IRA este finanțat prin contribuții angajator deductibile din impozite și contribuții pretax ale angajaților. Într-un fel, obligația angajatorului este mai mică. Acest lucru se datorează faptului că angajații aduc contribuții, chiar dacă există această potrivire obligatorie. Iar suma pe care tu (în calitate de angajator) o poți contribui pentru tine este supusă aceleiași limite de contribuție ca și angajații.

Din timp penalități de retragere sunt deosebit de grele, cu 25% în primii doi ani ai planului.

Configurarea acestuia

Ca și în cazul altor IRA-uri, trebuie să deschideți aceste planuri la o instituție financiară, care are reguli cu privire la tipurile de investiții care pot fi achiziționate. De asemenea, aceștia pot percepe administrarea și participarea planului taxe. Procesul este similar cu un IRA SEP, dar documentele sunt mai complicate.

Planul Keogh

The Keogh sau planul HR 10 (mai des denumit astăzi calificat sau plan de partajare a profitului) este probabil cel mai complex pentru lucrătorii independenți. Dar permite, de asemenea, cele mai potențiale economii de pensionare.

Cum functioneaza

Planurile Keogh pot lua de obicei forma unui plan cu contribuție definită, în care se contribuie o sumă sau un procent fix la fiecare perioadă de plată. În 2021, aceste planuri plafonează contribuțiile totale într-un an la 58.000 de dolari. O altă opțiune, totuși, le permite să fie structurate ca planuri cu beneficii definite. În 2021, beneficiul anual maxim a fost stabilit la 230.000 USD sau 100% din compensația angajatului, oricare dintre acestea este mai mică.

O afacere trebuie să fie necorporată și să fie înființată ca societate individuală, societate cu răspundere limitată (LLC), sau parteneriat pentru a utiliza un plan Keogh. Deși toate contribuțiile se fac pe bază de impozitare, poate exista o cerință de învestire. Aceste planuri beneficiază de persoane cu venituri mari, în special versiunea cu beneficii definite, care permite contribuții mai mari decât orice alt plan.

Configurarea acestuia

Planurile Keogh au cerințe federale de depunere. Aceasta înseamnă acte complexe, deci probabil veți avea nevoie de ajutor profesional de la un contabil, consilier de investiții, sau o instituție financiară. Opțiunile dvs. pentru custodi pot fi mai limitate decât în ​​cazul altor planuri de pensionare, ceea ce înseamnă că probabil veți avea nevoie de o instituție de tip zidărie și nu de un serviciu numai online. Charles Schwab este un brokeraj care oferă și oferă aceste planuri.

Cont de economii de sănătate (HSA)

În calitate de freelancer, este posibil să trebuiască să plătiți pentru propria asigurare de sănătate. Deductibilele pentru planurile medicale individuale tind să fie mari. Dacă aceasta este situația dvs., luați în considerare deschiderea unui cont de economii de sănătate (HSA). Deși creat pentru cheltuieli medicale mai degrabă decât pentru anii de pensionare, un HSA poate funcționa ca un cont de pensie de facto.

HSA-urile sunt finanțate cu dolari pretax, iar banii din ele cresc amânate de impozite ca la un IRA sau un 401 (k). Deși fondurile sunt destinate retragerii pentru costuri medicale din buzunar, nu trebuie să fie, așa că le puteți lăsa să se acumuleze an de an. După ce împlinești 65 de ani, îi poți retrage din orice motiv. Dacă este unul medical (actual sau pentru a vă rambursa costurile vechi), este totuși scutit de impozite. Dacă este uncheltuieli medicale, sunteți impozitat la rata actuală.

Pentru a deschide un HSA, trebuie să fiți acoperit de un plan de asigurare medicală deductibil ridicat (HDHP). Pentru 2021, IRS definește o deductibilă ridicată ca 1.400 USD per persoană și 2.800 USD per familie. Nu toate planurile permit HSA-urile. Dacă da, în 2021 aveți permisiunea de a contribui până la 3.600 USD pentru un plan individual sau 7.200 USD pentru un plan familial. Oamenilor peste 50 de ani li se permite o contribuție de recuperare de 1.000 USD.

IRA tradițional sau Roth

Dacă niciunul dintre planurile de mai sus nu pare potrivit, puteți începe propriul IRA individual. Ambii Roth și conturile de pensionare individuale tradiționale (IRA) sunt disponibile pentru oricine are venituri din muncă și asta include profesioniști independenți. IRA-urile Roth vă permit să contribuiți cu dolari după impozitare, în timp ce IRA-urile tradiționale vă permit să contribuiți cu dolari pretax. În 2021, contribuția anuală maximă este de 6.000 USD, 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult sau venitul total câștigat, oricare dintre acestea este mai mic.

Majoritatea profesioniștilor independenți lucrează pentru altcineva înainte de a izbucni singuri. Dacă ați avut un plan de pensionare, cum ar fi un 401 (k), 403 (b), sau 457 (b) cu un fost angajator, cel mai bun mod de a gestiona economiile acumulate este adesea transferarea acestora către un răsturnare IRA sau, alternativ, un participant 401 (k).

Transmiterea vă permite să alegeți cum să investiți banii, mai degrabă decât să fiți limitați de alegerile dintr-un plan sponsorizat de angajator. De asemenea, suma transferată vă poate determina să economisiți în noua carieră antreprenorială.

Gestionarea fondurilor de pensionare

Nu vă faceți nicio greșeală, trebuie să începeți să economisiți pentru pensionare imediat ce începeți să câștigați venituri, chiar dacă nu vă puteți permite mult la început. Cu cât începeți mai repede, cu atât veți acumula mai mult, datorită miracolului de a compune.

Să presupunem că economisești 40 USD pe lună și investești acești bani cu 3,69% rata de rentabilitate, ceea ce a câștigat Fondul Vanguard Total Bond Market Index pe o perioadă de 10 ani care se încheie în decembrie 2020.Folosind un calculator de economii online, o sumă inițială de 40 USD plus 40 USD pe lună timp de 30 de ani se ridică la puțin sub 26.500 USD. Ridicați rata la 13,66%, randamentul mediu al Fondului Vanguard Total Index Market Stock în aceeași perioadă, iar numărul crește la peste 207.000 USD.

Pe măsură ce economiile se acumulează, este posibil să doriți să obțineți ajutorul unui consilier financiar pentru a determina cea mai bună modalitate de repartizare a fondurilor. Unele companii oferă chiar și clienți consiliere gratuită sau cu costuri reduse de planificare a pensionării. Robo-consilieri precum Îmbunătățirea și Avantajul bogăției să ofere planificare automată și construirea portofoliului ca o alternativă la prețuri reduse pentru consilierii financiari umani.

Linia de fund

Crearea unei strategii de pensionare este de o importanță vitală atunci când sunteți independent, deoarece nu există nimeni care să vă caute pensionarea în afară de dvs. De aceea ar trebui să fie mantra ta plătiți-vă mai întâi.

Mulți oameni se gândesc la banii de pensionare ca la banii pe care îi depun, dacă mai există bani la sfârșitul lunii sau anului. „Asta te plătește ultima dată”, spune David Blaylock, CFP, director de planificare financiară la Kindur. „A te plăti mai întâi înseamnă a economisi înainte de a face orice altceva. Încercați și puneți deoparte o anumită porțiune din venit în ziua în care veți fi plătit înainte de a cheltui bani discreționari. ”