Могут ли IRA уменьшить ваш налогооблагаемый доход?

Да, вы можете снизить свой налогооблагаемый доход и свой налоговый счет, внося свой вклад в индивидуальный пенсионный счет (Ира). Но это зависит, прежде всего, от того, какой у вас ИРА.Продолжайте читать, чтобы узнать, как уменьшить налогооблагаемый доход, открыв IRA.

Традиционный ИРА

Если вы внесете свой вклад в традиционный ИРА, это определенно может снизить ваш налогооблагаемый доход. Однако некоторые люди могут быть лишены права вычитать эти взносы в зависимости от уровня своего дохода.

Деньги, внесенные в традиционный IRA, уменьшают ваш валовой доход за вычетом разрешенных законом удержаний (AGI) для этого налогового года в соотношении доллар к доллару, при условии, что он находится в пределах годовых взносов (см. Ниже).

Таким образом, квалификационный взнос в размере, скажем, 2000 долларов может снизить ваш AGI на 2000 долларов, что даст вам налоговую льготу на этот год. Этот шаг известен как вклад в доллары до налогообложения.

Рот ИРА

Вклад в Рот ИРА не снижает ваш AGI в том налоговом году, в котором вы его составляете. Взносы Roth финансируются за счет долларов после уплаты налогов, что означает, что во время внесения депозита удержания не производятся. Однако, когда деньги снимаются со счета (предположительно, после того, как вы выйдете на пенсию), подоходный налог с них не взимается.

Но вы платите налоги на распределения из вашего традиционного ИРА в год, когда вы их получаете. Эти суммы, которые вы снимаете, считаются налогооблагаемым доходом. В результате они могут значительно увеличить сумму налога, которую вы должны.

Конечно, ваши средства растут без уплаты налогов, пока они находятся на счете с оба типа IRA.

Пределы взносов IRA

В Служба внутренних доходов (IRS) устанавливает ограничения на сумму, которую вы можете ежегодно инвестировать в IRA, независимо от того, выберете ли вы путь Roth или традиционный путь IRA. На 2021 год лимит IRA для участников составляет 6000 долларов плюс 1000 долларов США. дополнительный взнос для налогоплательщиков от 50 лет.Максимальные суммы взносов применяются ко всем вашим IRA, что означает, что они не для каждой учетной записи.

Традиционные ограничения IRA

IRS разрешает вычеты из взносов в традиционный IRA, но вычет может быть уменьшен или постепенно отменен, если вы (или ваш супруг (а), если вы подаете совместно) покрываетесь пенсионным планом на работе.

В 2021 налоговом году одиночный фильтр покрытые планом на рабочем месте, могут получить полный вычет, если их AGI составляет менее 66 000 долларов, или частичный, если они зарабатывают от 66 000 до 76 000 долларов. Свыше этой суммы вычет отменяется.

Супружеская пара, в которой супруг (а), вносящий взносы в IRA, имеет пенсионный план на рабочем месте, может получить полный вычет, если их AGI составляет менее 105000 долларов в год, частичный, если он составляет от 105000 до 125000 долларов, и нулевой, если их AGI выше этого количество. Если у другого супруга есть план на рабочем месте, поэтапный отказ применяется к совместному доходу от 198 000 до 208 000 долларов.

Пределы Roth IRA

Ваше участие в рабочем плане не влияет на ваш вклад в Roth IRA. С другой стороны, ваш доход имеет значение. В частности, ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) определяет, можете ли вы внести свой вклад в Roth IRA и сколько вы можете внести.

Плательщики единого налога в порядке, пока их MAGI не достигнет 125 000 долларов. Если он упадет между 125 000 и 140 000 долларов, они столкнутся с постепенным уменьшением суммы, которую они могут внести. Для заявителей, подающих совместную декларацию, отказ распространяется на доход от 196 000 до 206 000 долларов США. Превышите эти внешние ограничения, и вы вообще не сможете финансировать Roth IRA.

Как уменьшить свой МАГИ

Вот несколько способов уменьшить свой доход, чтобы вы могли внести свой вклад в Roth IRA.

Вклад в работу

Взносы до вычета налогов, которые вы делаете в пенсионный план на рабочем месте, например, 401 (к), 403 (б), 457 пенсионный план, или сберегательный план вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода.Предел взносов для сотрудников, которые участвуют в планах 401 (k), 403 (b), большинстве пенсионных планов 457, а также в программе сбережений федерального правительства, составляет 19 500 долларов США как на 2020, так и на 2021 год. Предел дополнительных взносов для сотрудников в возрасте 50 лет и старше, участвующих в этих планах, составляет 6500 долларов США.

Сделайте вклад в HSA

Если в вашем полисе медицинского страхования предусмотрена франшиза в размере не менее 1400 долларов (одинокий) или 2800 долларов (семейный), вы можете иметь право вносить взносы до налогообложения в пользу счет сбережений здоровья (HSA).

Новые лимиты IRS для HSA увеличили 50 долларов для индивидуального покрытия и 100 долларов для семейного покрытия, в результате чего они составили 3600 и 7200 долларов соответственно.Деньги в вашем HSA не истекают в конце года. Он останется вашим, даже если вы смените работодателя или полис медицинского страхования.

Участвовать в FSA

Вариант HSA называется гибкий счет расходов (FSA), которые предлагают некоторые работодатели. Лимит взносов на 2021 год останется таким же, как и на 2020 год - до 2750 долларов в FSA здравоохранения или FSA ограниченного назначения.

Обычно осенью проводится период открытой регистрации, в течение которого вы должны зарегистрироваться.Обычно вы не можете вносить взносы в FSA и HSA в один и тот же год, хотя есть некоторые исключения.

Участвуйте в программе FSA по уходу за иждивенцами

Если вы платите за детский сад или детский сад для взрослых, в большинстве лет вы можете внести до 5000 долларов в прибыль до налогообложения на счет гибких расходов по уходу за иждивенцами. Однако на 2021 год действуют особые правила (см. Ниже).

Как и в случае с обычным FSA, для этого обычно требуется, чтобы вы зарегистрировались в течение периода открытой регистрации, если только у вас нет подходящего события (например, рождения ребенка).

Уменьшите доход по графику C

Самостоятельная занятость доход заявлен в Приложении C - это еще одна область, в которой вы можете найти вычеты, снижающие ваш MAGI.Помимо обычных вычетов, связанных с бизнесом, рассмотрите возможность внесения взносов в упрощенная пенсия работника (SEP), соло 401 (k) или какой-либо другой пенсионный план, не подлежащий налогообложению, если это необходимо.Пока вы занимаетесь этим, также проверяйте, не выполняются ли вычеты, не связанные с коммерческой деятельностью.

Требовать капитальных убытков

Если у тебя есть капитальные убытки что превышает прирост капитала, вы можете подать заявку на сумму до 3000 долларов в счет обычного дохода. Эта стратегия часто игнорируется как способ уменьшить MAGI. Заявление о капитальных убытках сложно, и у IRS есть правила, которым вы должны следовать.Проконсультируйтесь со своим налоговым консультантом, чтобы убедиться, что вы соблюдаете правила.

Суть

Индивидуальные пенсионные счета - отличный способ уменьшить ваши налоговые обязательства. Но имейте в виду, что существуют ограничения на то, какими учетными записями вы можете владеть и сколько вы можете вносить. Вы также можете изучить другие варианты уменьшения налогооблагаемого дохода, включая HSA и FSA. В случае сомнений всегда проконсультируйтесь с финансовым специалистом, чтобы избежать ошибок.