Определение аннуитета: виды и налоговый режим

Что такое аннуитет?

An рента это договор между вами и страховой компанией, по которому вы производите единовременный платеж или серию платежи и, в свою очередь, получать регулярные выплаты, начинающиеся немедленно или в какой-то момент будущее.

Понимание аннуитетов

Цель аннуитета - обеспечить стабильный поток дохода, как правило, во время выхода на пенсию. Фонды накапливать с отсрочкой налогов и - например, 401 (к) взносы - могут быть сняты без штрафных санкций только после достижения возраста 59½ лет.

Многие аспекты аннуитета могут быть адаптированы к конкретным потребностям покупателя. Помимо выбора между единовременная выплата или серии выплат страховщику, вы можете выбрать, когда вы хотите аннулировать свои взносы, то есть начать получать выплаты. Аннуитет, выплата которого начинается немедленно, называется немедленная рента, а тот, который начинается в заранее определенную дату в будущем, называется отсроченный аннуитет.

Продолжительность выплат также может быть разной. Вы можете получать выплаты за определенный период времени, например, 25 лет или всю оставшуюся жизнь. Конечно, обеспечение выплат на протяжении всего срока действия может снизить сумму каждого чека, но это помогает гарантировать, что вы не переживете свои активы, что является одним из основных аргументов в пользу аннуитетов.

Типы аннуитетов

Аннуитеты бывают трех основных видов: фиксированные, переменные и индексированные. Каждый тип имеет свой уровень риска и потенциальную выплату. Фиксированные аннуитеты выплатить гарантированную сумму. Этот тип аннуитета бывает двух разных стилей - фиксированный немедленный аннуитет, который выплачивается по фиксированной ставке прямо сейчас, и фиксированный отсроченный аннуитет, который выплачивается вам позже. Обратной стороной этой предсказуемости является относительно скромная годовая доходность, обычно немного превышающая годовой доход. сертификат депозита (CD) из банка.

Переменные аннуитеты предоставляют возможность для потенциально более высокой доходности, сопровождаемой повышенным риском. В этом случае вы выбираете из меню паевые инвестиционные фонды которые входят в вашу личную «дополнительную учетную запись». Здесь ваши выплаты при выходе на пенсию основаны на эффективности вложений в ваш субсчет.

Индексированные аннуитеты находятся где-то посередине, когда дело доходит до риска и потенциального вознаграждения. Вы получаете гарантированную минимальную выплату, хотя часть вашего дохода связана с выполнением индекс рынка, такой как S&P 500.

Несмотря на их потенциал для увеличения доходов, переменные и индексированные аннуитеты часто критикуют за их относительную сложность и размер комиссионных. Многие аннуитанты, например, придется платить круто обвинения в сдаче если им нужно вывести свои деньги в течение первых нескольких лет контракта.

Налоговый режим аннуитетов

Важной особенностью любого аннуитета является его налоговый режим. В то время как остаток увеличивается на основе отсроченного налогообложения, полученные вами выплаты облагаются подоходным налогом. Полученные вами средства облагаются налогом по вашей обычной ставке подоходного налога. Напротив, паевые инвестиционные фонды, которые вы держите более года, облагаются налогом в долгосрочной перспективе. ставка прироста капитала, что обычно ниже.

Кроме того, в отличие от традиционного счета 401 (k), деньги, которые вы вносите в аннуитет, не уменьшают ваш налогооблагаемый доход. По этой причине эксперты часто рекомендуют рассматривать возможность покупки аннуитета только после того, как вы внесете максимальную сумму на свои пенсионные счета до вычета налогов за год.