Formulár 1099-R: Definície rozdelení dôchodkov, dôchodkov, dôchodkov alebo plánov na zdieľanie zisku

Čo je formulár 1099-R: Rozdelenie dôchodkov, dôchodkov, dôchodkov alebo plánov na zdieľanie zisku?

Formulár 1099-R: Rozdelenie dôchodkov, dôchodkov, dôchodkov alebo plánov na zdieľanie zisku je interný výnos. Systémový (IRS) daňový formulár, ktorý sa používa na vykazovanie rozdelení anuít, plánov delenia zisku, odchodu do dôchodku plány, IRA, poistné zmluvy, alebo dôchodky.Zaoberá sa konkrétne pasívny príjem a dôchodkové plány.

Formulár 1099-R je jednou z mnohých foriem v sérii 1099. Všetky tieto formuláre sú známe ako informačné návraty a slúžia na hlásenie rôzne druhy príjmu - okrem platu -, ktoré môže osoba získať, ako napríklad príjem nezávislého dodávateľa, úroky a dividendy, alebo vládne platby.

Kto môže podať formulár 1099-R: Rozdelenie dôchodkov, dôchodkov, dôchodkov alebo plánov na zdieľanie zisku?

Podľa IRS príjemca, ktorý dostane čokoľvek z nasledujúceho distribúcie Na vyplnenie formulára 1099-R je potrebných 10 USD alebo viac z účtov uvedených nižšie:

• Plány na rozdelenie zisku alebo dôchodok
• Akýkoľvek individuálny dôchodkový účet (IRA)
• Anuity, dôchodky, poistné zmluvy alebo plány požitkov pre pozostalých
• Trvalé a úplné platby invalidity podľa zmlúv životného poistenia
• Dobročinné darčekové renty

Na druhej strane, jednotlivec, ktorý dostane omylom formulár 1099-R, by mal plán okamžite kontaktovať správca napraviť situáciu a vyhnúť sa podaniu nesprávneho daňového priznania. Rovnako ako väčšina 1099, formuláre 1099-R musia byť odoslané príjemcom do januára. 31 roka nasledujúceho po zdaňovacom roku.

Ak dostanete 1099-R, majte na pamäti, že nie všetky distribúcie z dôchodku resp odložený na daň účty podliehajú dani.A priame prevrátenie od a 401 (k) plán IRA je jedným z príkladov. Ak si nie ste istí, či je distribúcia zdaniteľná, môže byť vhodné poradiť sa s daňovým odborníkom.

Ako podať formulár 1099-R: Distribúcie z dôchodkov, dôchodkov, dôchodkov alebo plánov na zdieľanie zisku

Formulár poskytuje vydavateľ plánu, ktorý musí dať kópiu úradu IRS, príjemcovi distribúcie a štátnemu, mestskému alebo miestnemu daňovému oddeleniu príjemcu. Rovnako ako ostatné formuláre IRS, aj Formulár 1099-R by malo obsahovať aj meno, adresu, telefónne číslo a Identifikačné Číslo Daňovníka (DIČ). Tiež by malo mať meno príjemcu, adresu a identifikačné číslo daňovníka, ktoré je pre väčšinu individuálnych daňovníkov uvedené na ich rodnom čísle.

Niektoré z ďalších položiek zahrnutých vo formulári sú hrubé rozdelenie zaplatené počas daňového roka, výška zdaniteľného rozdelenia, federálna daň z príjmu zadržané pri zdroji, akékoľvek príspevky vložené do investície alebo zaplatené poistné a kód predstavujúci typ rozdelení realizovaných do plánu držiak.

Formulár 1099-R používa na označenie typu distribúcie rôzne číslované a písmenové kódy. Sú zapísané v políčku 7 vo formulári. Tabuľka kódov je súčasťou pokynov.

Všetky kópie formulára 1099-R sú k dispozícii na webovej stránke IRS.

Súvisiace formuláre

Formulár 1099-R je jedným z mnohých rôznych typov formulárov 1099, súhrnne označovaných ako formuláre na vrátenie informácií. Informačné priznania používajú IRS na to, aby zabránili daňovníkom v vykazovaní príjmu. Každý typ vrátenia informácií má zachytiť iný typ platby alebo transakcie. Napriek tomu, že existuje približne 16 typov informačných priznaní, väčšina daňových poplatníkov ich dostane iba niekoľko. Tu sú najbežnejšie formuláre 1099.

Formulár 1099-INT: Úrokový výnos

Formulár 1099-INT vydávajú všetky finančné inštitúcie investorom na konci roka. Obsahuje rozpis všetkých typov úrokových výnosov a súvisiacich nákladov. Všetky finančné inštitúcie a platitelia úrokov musia vydať 1099-INT pre každú stranu, ktorej v priebehu roka zaplatili úrok najmenej 10 dolárov.

Formulár 1099-DIV: Dividendy a distribúcie

Formulár 1099-DIV je odoslaný bankami a inými finančnými inštitúciami investorom, ktorí dostávajú dividendy a rozdelenia z akéhokoľvek druhu investície počas kalendárneho roka. Investori môžu získať niekoľko 1099-DIV. Každý formulár 1099-DIV by mal byť vykázaný v daňovom podaní daňovníka.

Formulár 1099-MISC: Rôzne príjmy

Nezávislí dodávatelia, nezávislí pracovníci, živnostnícia samostatne zárobkovo činné osoby dostávajú Formulár 1099-MISC od každého klienta, ktorý im zaplatil 600 a viac dolárov v kalendárnom roku. Tento formulár sa používa aj na hlásenie rôznych kompenzácií, ako sú nájomné, ceny, ceny, platby za zdravotnú starostlivosť a platby advokátovi.

Formulár 1099-K: Platobná karta a sieťové transakcie tretích strán

Daňovníci dostávajú Formulár 1099-K ak dolárová čiastka alebo množstvo ich obchodných transakcií v priebehu roka prekročí určitú hranicu.

Formulár 1099-B: Výnosy z transakcií makléra a barterového obchodu

Formulár 1099-B používajú ho maklérske a barterové burzy na zaznamenávanie ziskov a strát zákazníkov počas daňového roka. Jednotliví daňovníci dostanú tento formulár (už vyplnený) od svojich maklérov alebo výmenného obchodu.

Formulár 1099-G: Niektoré vládne platby

Daňovníci dostávajú Formulár 1099-G ak dostali platby odškodnenia v nezamestnanosti, vrátenie štátnej alebo miestnej dane z príjmu alebo niektoré ďalšie platby od vlády alebo vládneho orgánu. Ak dostanete tento formulár, možno budete musieť nahlásiť niektoré informácie vo svojom daňovom priznaní.