Získajte informácie o pláne odpisovania

Čo je to plán amortizácie?

Amortizačný rozvrh je úplná tabuľka periodických účtov splátky pôžičky, ukazujúce množstvo riaditeľ a množstvo záujem ktoré zahŕňajú každú platbu, kým nie je pôžička splatená na konci jej doby. Každý pravidelné platby je celková čiastka za každé obdobie. Na začiatku plánu je však väčšina každej platby dlžná na úrokoch; neskôr v pláne pokrýva väčšina každej platby istinu úveru. Posledný riadok plánu zobrazuje celkové úroky a splátky dlžníka za celé obdobie pôžičky.

Kľúčové informácie

Amortizačný rozvrh je tabuľka, ktorá zobrazuje každú pravidelnú splatnú pôžičku, spravidla mesačnú, a koľko z platby je určené pre úrok oproti istine.
Amortizačné tabuľky môžu veriteľovi pomôcť sledovať, čo je dlžný a kedy je splatná, a tiež predpovedať nevyrovnaný zostatok alebo úrok v ktoromkoľvek bode cyklu.
Amortizačné plány sa často používajú pri obchodovaní so splátkovými pôžičkami, ktoré majú známe dátumy splatnosti v čase poskytnutia pôžičky, ako napríklad hypotéka alebo pôžička na auto.

instagram viewer

Pochopenie rozpisu odpisov

V amortizačnom pláne sa percento každej platby, ktorá smeruje k úroku, s každou platbou trochu znižuje a percento, ktoré smeruje k istine, sa zvyšuje. Vezmite si napríklad an amortizácia rozvrh na 250 000 dolárov, 30-ročný hypotéka s fixnou sadzbou s úrokom 4,5%. Prvých pár riadkov vyzerá takto:

Mesiac	Mesiac 1	2. mesiac	3. mesiac
Celková platba	$1,266.71	$1,266.71	$1,266.71
Platba istiny	$329.21	$330.45	$331.69
Úroková platba	$937.50	$936.27	$935.03
Úrok k dnešnému dňu	$937.50	$1,873.77	$2,808.79
Nevyrovnaný zostatok pôžičky	$249,670.79	$249,340.34	$249,008.65

Ak hľadáte pôžičku, okrem amortizačného plánu môžete tiež použiť hypotekárnu kalkulačku na odhad celkových nákladov na hypotéku na základe vašej konkrétnej pôžičky.

Vzorce v rozpise amortizácie

Dlžníci a veritelia používajú plány amortizácie pre splátkové pôžičky ktoré majú dátumy splatnosti, ktoré sú známe v čase čerpania pôžičky, napríklad hypotéka alebo pôžička na auto. Na vypracovanie plánu amortizácie sa používajú konkrétne vzorce. Tieto vzorce môžu byť integrované do softvéru, ktorý používate, alebo budete musieť od začiatku nastaviť plán amortizácie.

Ak poznáte termín pôžičky a celkovú sumu pravidelných splátok, existuje jednoduchý spôsob, ako vypočítať plán amortizácie bez toho, aby ste sa uchýlili k použitiu online plánu amortizácie alebo kalkulačka. Vzorec na výpočet mesačnej istiny splatnej z amortizovanej pôžičky je nasledujúci:

Platba istiny = celková mesačná platba - [neuhradený zostatok pôžičky x (úroková sadzba / 12 mesiacov)]

Na ilustráciu si predstavte, že pôžička má 30-ročnú splatnosť, úrokovú sadzbu 4,5% a mesačnú splátku 1 266,71 dolára. Od prvého mesiaca vynásobte zostatok pôžičky (250 000 dolárov) číslom periodická úroková sadzba. Periodická úroková sadzba je jedna dvanástina 4,5% (alebo 0,00375), takže výsledná rovnica je 250 000 dolárov x 0,00375 = 937,50 dolára. Výsledkom je úroková platba za prvý mesiac. Odpočítajte túto sumu od pravidelnej platby (1 266,71 - 937,50 dolára) na výpočet časti splátky pôžičky priradenej k istine zostatku pôžičky (329,21 dolára).

Ak chcete vypočítať úroky a splátky istiny budúci mesiac, odpočítajte splátku istiny zaplatenej v prvom mesiaci (329,21 dolára) od zostatku pôžičky (250 000 dolárov) a získajte nový zostatok pôžičky (249 670,79 USD), a potom zopakujte vyššie uvedené kroky a vypočítajte, ktorá časť druhej platby je priradená k úrokom a na ktorú riaditeľ. Tieto kroky môžete opakovať, kým nevytvoríte plán amortizácie na celú dobu životnosti pôžičky.

Amortizačné tabuľky spravidla obsahujú riadok pre plánované platby, úrokové náklady a splátky istiny. Ak si vytvárate vlastný rozvrh amortizácie a plánujete vykonať akékoľvek ďalšie platby istiny, vy k tejto položke bude potrebné pridať ďalší riadok, aby sa zohľadnili ďalšie zmeny nesplateného úveru rovnováha.

Ako vypočítať celkovú mesačnú platbu

Celkovú mesačnú splátku zvyčajne stanoví váš veriteľ po prijatí pôžičky. Ak sa však pokúšate odhadnúť alebo porovnať mesačné platby na základe daného súboru faktorov, ako je výška pôžičky a úroková sadzba, možno budete musieť vypočítať aj mesačnú platbu.

Ak z akéhokoľvek dôvodu potrebujete vypočítať celkovú mesačnú splátku, vzorec je nasledujúci:

Celková mesačná platba = Výška pôžičky [i (1+i) ^ n / ((1+i) ^ n) - 1)]

i = mesačná úroková sadzba. Ročnú úrokovú sadzbu budete musieť rozdeliť na 12. Ak je napríklad vaša ročná úroková sadzba 6%, mesačná úroková sadzba bude 0,005 (ročná úroková sadzba 0,06 / 12 mesiacov).
n = počet splátok počas životnosti pôžičky. Vynásobte počet rokov trvania pôžičky 12. Napríklad 30-ročný hypotekárny úver by mal 360 splátok (30 rokov x 12 mesiacov).

Použitím rovnakého príkladu vyššie vypočítame mesačnú splátku pôžičky 250 000 dolárov s 30-ročným obdobím a úrokovou sadzbou 4,5%. Rovnica nám dáva 250 000 dolárov [(0,00375 (1,00375) ^ 360) / ((1,00375) ^ 360) - 1)] = 1 266,71 dolára. Výsledkom je celková mesačná splátka pôžičky vrátane istiny a úrokov.

Osobitné úvahy

Ak sa dlžník rozhodne kratšie obdobie odpisovania ich hypotéky- napríklad 15 rokov - počas pôžičky výrazne ušetria na úrokoch a dom budú skôr vlastniť. Tiež úrokové sadzby pri krátkodobejších pôžičkách sú často v porovnaní s dlhodobejšími pôžičkami zľavnené. Krátke hypotéky na amortizáciu sú dobrou možnosťou pre dlžníkov, ktorí bez ťažkostí zvládnu vyššie mesačné platby; stále zahŕňajú uskutočnenie 180 postupných platieb (15 rokov x 12 mesiacov). Je dôležité zvážiť, či môžete udržať túto úroveň platby.