Vyplatia investičné fondy dividendy alebo úroky?

V závislosti od typu investícií zahrnutých v portfóliu, podielové fondy môže vyplácať dividendy, úroky alebo oboje.

Typy podielových fondov

Existujú štyri hlavné kategórie investičných fondov a každá kategória vyhovuje iným investičným cieľom. Akciové fondy zahŕňajú iba investície na akciovom trhu. Ak niektorá z týchto akcií vypláca dividendy, potom dividendy vypláca aj podielový fond.

Podobne dlhopisové fondy zahrnujú iba investície do podnikových a štátnych dlhopisov. Väčšina dlhopisov každoročne platí garantované úroky, ktoré sa nazývajú kupónové platby. Pretože dlhopisy platia úroky, dlhopisové fondy tiež.

Vyrovnané fondy investujú do akcií a dlhopisov. Vyrovnané finančné prostriedky preto takmer zaručene zaplatia úroky a môžu aj platiť dividendy v závislosti od konkrétnych akcií zahrnutých v portfóliu.

Fondy peňažného trhu sú považované za najstabilnejší typ podielových fondov a zahŕňajú iba investície do veľmi krátkodobých dlhových nástrojov, ako sú komunálne dlhopisy. Fondy peňažného trhu tiež platia úroky, aj keď miera návratnosti je spravidla nižšia ako u iných typov fondov.

Prečo investičné fondy vyplácajú dividendy a úroky?

Aby sa zabránilo plateniu daní z investičných výnosov, sú investičné fondy povinné rozdeliť takmer všetky výnosy akcionárom. To znamená, že keď akcie alebo dlhopisy v portfóliu fondu vyplácajú dividendy alebo úroky, tieto peniaze musí byť potom rozdelený akcionárom fondu, aby fond nebol povinný zahrnúť ho ako príjem. Jednotliví akcionári potom uvádzajú, že investičné výnosy zo svojich daní za daný rok. To isté platí, ak fond dosahuje zisk z predaja majetku, ktorý sa nazýva kapitálový zisk.

Načasovanie distribúcie podielových fondov vrátane dividend a platieb úrokov je na uvážení každého jednotlivého fondu a môže sa veľmi líšiť. Prostriedky, ktoré generujú dividendy alebo úroky, musia spravidla poskytovať distribúcie akcionárom najmenej raz ročne.