Čo potrebujú baby boomers vedieť o Roth IRA
Ak ste a baby boomu, narodený v rokoch 1946 až 1964, je pravdepodobné, že si už niekoľko desaťročí sporíte na dôchodok. Ak je niektorý z vašich účtov Roth IRA– alebo ak ste uvažovali o pridaní Roth IRA do zmesi – tu je to, čo potrebujete vedieť.
Kľúčové poznatky
- Roth IRA môže byť zdrojom nezdaniteľného príjmu v dôchodku.
- Ak prevediete tradičnú IRA na Roth IRA, budete musieť z týchto peňazí okamžite zaplatiť daň z príjmu.
- Na rozdiel od tradičných IRA nemajú Roth IRA žiadne požadované minimálne distribúcie (RMD) počas vášho života, takže môžu byť užitočné na účely plánovania nehnuteľností.
Čo je Roth IRA?
Roth IRA, ktoré boli prvýkrát dostupné v roku 1998, fungujú podobne tradičné IRA, okrem prípadov, keď dostanete daňové úľavy. S tradičnou IRA si môžete vziať daňový odpočet za peniaze, ktoré prispejete, ale tieto peniaze a ich zárobky vám budú zdanené, keď si ich nakoniec vyberiete. Na druhej strane s Roth IRA nedostanete vopred žiadne daňové úľavy, ale vaše výbery, vrátane vašich pôvodných príspevkov a zárobkov účtu, bude oslobodený od dane, ak budete postupovať podľa pravidlá.
Výhody Roth IRA
Roth IRA majú oproti svojim tradičným náprotivkom niekoľko výhod, ktoré môžu niektorí ľudia považovať za obzvlášť atraktívne. Po prvé, svoje príspevky do Roth IRA (ale nie ich zárobky) môžete kedykoľvek vybrať bez daní a pokút. S tradičnou IRA budete vo všeobecnosti dlžiť daň z príjmu za peniaze plus 10% pokutu, ak máte menej ako 59½ rokov. Vďaka tomu je Roth pohotovým zdrojom finančných prostriedkov, ak by ste niekedy potrebovali hotovosť na finančnú núdzu alebo na iný účel.
Na rozdiel od ich tradičných náprotivkov tiež Roth IRA nepodliehajú požadované minimálne distribúcie (RMD) počas svojho života. Ak teda po odchode do dôchodku nepotrebujete peniaze na životné náklady, môžete im dovoliť, aby naďalej rástli, bez zdanenia a nakoniec ich prenechajte svojim dedičom. V určitom okamihu ho však budú musieť stiahnuť, zvyčajne do piatich alebo 10 rokov, v závislosti od ich vzťahu k vám.
Pravidlá odstúpenia Roth IRA
Ak máte Roth IRA, budete musieť dbať na niekoľko pravidiel, aby ste mohli naplno využívať výhody jeho daňovo zvýhodneného stavu. Konkrétne musíte mať účet Roth IRA (akýkoľvek účet Roth) otvorený aspoň päť rokov a musíte mať aspoň 59½, aby ste si mohli vybrať zo svojho účtu príjmy bez dane. Existuje niekoľko výnimiek, vrátane jednej pre zdravotné postihnutie.
Spustenie Roth IRA
Ak ešte nemáte Roth IRA, ale chceli by ste si ho založiť, máte tri možnosti: otvoriť si nový účet, previesť tradičné IRA na Roth IRA alebo previesť 401(k) plán účtu do Roth IRA. Tu je pohľad na každý z nich.
Otvorenie nového Roth IRA
Ak chcete prispieť do Roth IRA, budete potrebovať zarobený príjem, takže ak pracujete na plný alebo čiastočný úväzok, môžete mať nárok. Existujú aj hranice príjmu. Napríklad pre rok 2022 môžu manželské páry, ktoré podajú spoločné daňové priznanie, poskytnúť plný príspevok Roth IRA, ak ich upravený upravený hrubý príjem je nižší ako 204 000 USD. Ak je to medzi 204 000 a 214 000 $, majú nárok na znížený príspevok; nad 214 000 $, nie sú oprávnení prispievať. Maximálny príspevok IRA na rok 2022 je 6 000 USD (7 000 USD, ak máte 50 alebo viac rokov).
Premena tradičnej IRA na Rothovu IRA
Ak máte tradičnú IRA, môžete celú alebo jej časť zrolovať do Rotha prostredníctvom konverzie Roth IRA. Odhliadnuc od akýchkoľvek úvah o dedičstve, to, či má pre vás konverzia zmysel, je v zásade otázkou toho, či by ste radšej teraz prijali daňové priznanie. a vyhnúť sa daniam v budúcnosti (konvertovaním na Rotha) alebo pokračovať v odložení daňového zásahu a vysporiadať sa s ním neskôr (tým, že zostanete pri svojej tradičnom IRA). Samozrejme, nemusí to byť voľba všetko alebo nič; môžete previesť časť vašej tradičnej IRA a zvyšok nechať tam, kde je.
Z peňazí, ktoré vyberiete zo svojho tradičného IRA, aby ste ich vložili do svojho Rotha, budete musieť zaplatiť daň z príjmu, rovnako ako keby ste ich vyberali na míňanie. Ak plánujete previesť značnú sumu, mali by ste to uzavrieť pozrite sa na vašu aktuálnu najvyššiu hraničnú daňovú skupinu a prípadne rozložiť stiahnutie na niekoľko rokov.
Napríklad v roku 2022 je jeden daňovník zdanený 24 % z príjmu medzi 89 075 USD a 170 050 USD a 32 % z príjmu medzi 170 050 USD a 215 950 USD. Jediný daňovník, ktorý zarobí 100 000 dolárov ročne, by teda mohol previesť až 70 050 dolárov a zaplatiť z transakcie daň vo výške 24 %. Čokoľvek viac ako to bude zdanené sadzbou 32 % alebo vyššou.
Načasovanie Rothovej konverzie
Dôležité je tu načasovanie. Predpokladajme napríklad, že náš jediný daňový poplatník sa chystá odísť do dôchodku zo svojej práce 100 000 USD a očakáva, že bude mať dôchodkový príjem zo všetkých zdrojov vo výške 50 000 USD, čo im dáva najvyššiu hraničnú daňovú sadzbu (prepočet pred IRA) vo výške 22%. Mohli by previesť až 120 050 USD, pričom zaplatili 22 % daň z prvých 39 075 USD (22 % hranica končí na 89 075 USD) a 24 % zo zvyšku. Konvertujte viac a dosiahli by ste hranicu 32 % alebo vyššiu.
Podobne, ak je váš príjem v ktoromkoľvek konkrétnom roku nižší z iného dôvodu, ako je strata zamestnania, môže to byť dobrá príležitosť na konverziu, ak si to želáte. Môžete mať aj niekoľko rokov zníženého príjmu, ak odídete do dôchodku napríklad vo veku 66 rokov, ale odložiť poberanie dávok sociálneho zabezpečenia kým nedosiahnu maximum vo veku 70 rokov. A majte na pamäti, že po dosiahnutí veku 72 rokov budete musieť začať brať RMD z akýchkoľvek dôchodkových účtov iných ako Roth, čo by vás mohlo dostať späť do vyššej marginálnej daňovej skupiny.
Premenené Rothove sankcie za stiahnutie
Upozorňujeme, že ak vyberiete peniaze, ktoré ste premenili počas prvých piatich rokov od otvorenia účtu Roth, môže vám byť uložená pokuta vo výške 10 %. Existuje však výnimka pre každého, kto má viac ako 59½, pretože prakticky každý baby boom už je alebo čoskoro bude.
Okrem toho budete musieť počkať päť rokov, kým vyberiete akékoľvek zárobky z nového účtu Roth, pokiaľ ste už pred konverziou nemali iný Roth IRA aspoň päť rokov. To by mohlo byť a istič pre niektoré staršie baby boomers alebo ktokoľvek, kto očakáva, že bude potrebovať peniaze pred uplynutím piatich rokov.
Prevrátenie 401(k) do Roth IRA
Ak opúšťate svoju prácu alebo ak ste opustili starú 401(k), 403(b), alebo 457(b) plánovať účet u predchádzajúceho zamestnávateľa, môžete tieto peniaze presunúť do IRA, buď Rothovej alebo tradičnej. Ak pôjdete cestou Rotha, budete dlžiť dane z peňazí rovnako, ako keby ste prešli z tradičnej IRA na Rotha. Časť peňazí môžete tiež vložiť do Rotha a zvyšok zatiaľ do tradičnej IRA, čo môže znížiť vaše daňové zaťaženie, ak ide o veľa peňazí.
Ak je váš plán 401(k) alebo podobný plán a určený Roth účet, môžete to previesť na Roth IRA bez daňových dôsledkov. Možno však budete musieť zaplatiť daň zo zodpovedajúcich príspevkov vášho zamestnávateľa, ktoré sú vedené na samostatnom účte. Jednou z výhod Roth IRA oproti označenému Roth 401(k) je, že nepodlieha RMD počas života pôvodného vlastníka, zatiaľ čo 401(k) áno.
Môžem previesť SEP IRA na Roth IRA?
Áno, všetky peniaze, ktoré máte v a zjednodušený zamestnanecký dôchodok (SEP) IRA je tiež spôsobilý na prechod do Roth IRA. Rovnako ako v prípade tradičnej IRA budete musieť zaplatiť daň z príjmu z peňazí, ktoré prevediete.
Čo je to Backdoor Roth IRA?
A zadné vrátka Roth IRA sa vzťahuje na stratégiu, ktorú používajú niektorí daňoví poplatníci, ktorých príjmy sú príliš vysoké na to, aby sa bežným spôsobom kvalifikovali na Roth IRA. V podstate otvoria tradičnú IRA a potom tieto peniaze presunú do Rotha. Tradičné IRA nemajú žiadne obmedzenia príjmu, hoci rozsah, v akom sú príspevky odpočítateľné, závisí od príjmu osoby a od toho, či má v práci dôchodkový plán.
Sú Backdoor Roth IRA legálne?
Backdoor Roth IRA sú legálne, hoci existovali niektoré kroky vo Washingtone na obmedzenie ich používaniavrátane ustanovení v pláne Bidenovej administratívy Build Back Better. Zdá sa však, že táto legislatíva je v limbu.
Spodný riadok
Baby boomers, rovnako ako iné generácie, môžu mať prospech z Roth IRA na dôchodku, ale existujú kompromisy. Neexistuje žiadna daňová úľava vopred na príspevky na účet Roth a premena tradičnej IRA na Roth môže znamenať veľký daňový účet. Hlavnou otázkou je, či by ste radšej platili dane teraz výmenou za príjem oslobodený od dane po odchode do dôchodku.
Pre niektorých ľudí je ďalšou úvahou, či dúfate, že necháte peniaze svojim dedičom. Pretože Roth IRA nepodliehajú RMD, môžu byť na tento účel lepšie ako tradičné IRA.