Investovanie do nehnuteľností vs. Roth IRA
Ak máte obmedzený investičný rozpočet, možno sa pýtate, či je lepšie investovať do nehnuteľností alebo do Roth IRA. Po všetkom, nehnuteľnosti ponúkajú cenné daňové výhody a vysoké potenciálne výnosy, zatiaľ čo Roth IRA poskytovať rast bez dane a výbery bez dane. Tu je pohľad na niektoré výhody a nevýhody investovania do nehnuteľností a Roth IRA, plus úvod do samoriadené IRA (SDIRA)— ktorý môže ponúknuť to najlepšie z oboch svetov.
Kľúčové poznatky
- Investovanie do nehnuteľností ponúka množstvo daňových výhod a vysoké potenciálne výnosy.
- Investori do nehnuteľností kupujú, predávajú, spravujú a zlepšujú nehnuteľnosti za účelom zisku.
- A Roth IRA ponúka rast bez dane a výbery bez dane počas dôchodku.
- Samoriadené IRA vám umožňujú investovať do alternatívnych aktív vrátane nehnuteľností.
Čo je investovanie do nehnuteľností?
Investovanie do nehnuteľností sa týka nákupu, predaja, správy a zlepšovania nehnuteľností za účelom zisku. Od stabilných peňažných tokov a vysokých potenciálnych výnosov až po daňové výhody a diverzifikáciu, nehnuteľnosti môžu byť dobrou – a lukratívnou – investičnou stratégiou. Existujú
mnoho spôsobov, ako využiť trh s nehnuteľnosťami, počítajúc do toho:- Nehnuteľnosti na prenájom
- Domový hacking
- Airbnb a dovolenkové prenájmy
- Prevrátenie domu
- Realitné investičné fondy (REIT)
- Komanditné spoločnosti v oblasti nehnuteľností
- Podielové fondy nehnuteľností
- Crowdfunding nehnuteľností
Čo je Roth IRA?
Roth IRA je daňovo zvýhodnený spôsob sporenia na dôchodok. Zatiaľ čo si nemôžete odpočítať svoje príspevky (ako môžete s tradičnou IRA), peniaze na účte rastú bez dane a kvalifikované distribúcie počas dôchodku sú tiež oslobodené od dane. Tieto daňové výhody robia z Roth IRA vynikajúce miesto na držanie investícií, ktoré by inak vyvolali značné dane.
Roth IRA príjmové limity
Môžete prispieť do Roth IRA bez ohľadu na to, aký ste mladý alebo starý, za predpokladu, že máte zarobený príjem. Najviac môžete prispieť k Roth IRA (alebo ktorákoľvek IRA v tomto prípade) pre každý z daňových rokov 2021 a 2022 je:
- 6 000 dolárov, ak máte menej ako 50 rokov
- 7 000 dolárov, ak máte 50 rokov alebo viac
Existuje však jeden dôvod súvisiaci s príjmom, pre ktorý možno nebudete môcť prispieť do Roth IRA: Zarábate príliš veľa peňazí. Vaša schopnosť prispieť k Roth IRA vychádza z vášho upravený upravený hrubý príjem (MAGI) a stav podania.
Ak je váš MAGI v rozsahu postupného vyraďovania Roth IRA, môžete prispieť zníženou sumou – ale nemôžete prispieť vôbec ničím, ak váš MAGI prekročí horný limit pre váš stav registrácie. Tu je prehľad za daňové roky 2021 a 2022:
| Stav podania | 2021 MAGI | 2022 MAGI | Limit príspevku |
|---|---|---|---|
| Manželské podanie spoločne alebo oprávnená vdova (er) | Menej ako 198 000 dolárov | Menej ako 204 000 dolárov | 6 000 USD (7 000 USD, ak máte 50+) |
| 198 000 až 207 999 USD | 204 000 až 213 999 USD | Znížená suma | |
| 208 000 dolárov a viac | 214 000 dolárov a viac | nula | |
| Samostatné podanie prihlášky za slobodna, v čele domácnosti alebo vydaté (a s manželom/manželkou ste nikdy počas roka nebývali) | Menej ako 125 000 dolárov | Menej ako 129 000 dolárov | 6 000 USD (7 000 USD, ak máte 50+) |
| 125 000 až 139 999 USD | 129 000 až 143 999 USD | Začnite postupne vyraďovať | |
| 140 000 dolárov a viac | 144 000 dolárov a viac | Nevhodné pre priame Roth IRA | |
| Manželské prihlásenie oddelene (a žili ste s manželom kedykoľvek počas roka) | Menej ako 10 000 dolárov | Menej ako 10 000 dolárov | Znížená suma |
| 10 000 dolárov a viac | 10 000 dolárov a viac | nula |
Samozrejme, ak vám váš príjem bráni prispievať do Roth IRA, potom by bola nehnuteľnosť lepšia voľba pre vaše investovanie dolárov – či už sa stanete prenajímateľom, prevrátite domy, kúpite si REIT alebo niečo podobné inak.
Výhody a nevýhody investovania do nehnuteľností
Vysoký potenciál zisku
Daňové výhody
Stabilný peňažný tok
Schopnosť využiť finančné prostriedky
Nelikvidné
Vysoké transakčné náklady
Vysoké prevádzkové náklady
Regulačné riziká
Výhody a nevýhody Roth IRA
Rast a výbery bez daní
Vyberte si príspevky kedykoľvek bez dane alebo pokuty
Žiadne RMD po celú dobu životnosti vlastníka účtu
Môžete prispieť bez ohľadu na váš vek
Žiadna daňová úľava vopred
Nekvalifikované výbery môžu viesť k daniam a sankciám
Obmedzené investičné možnosti (pokiaľ nemáte samoriadenú IRA)
Žiadna schopnosť využiť finančné prostriedky
Samoriadené IRA: To najlepšie z oboch svetov?
Väčšina „veľkých“ správcov IRA obmedzuje svoje investičné voľby na tradičné aktíva, ako sú akcie, dlhopisy a podielové fondy (pretože chcú, aby ste investovali do ich finančných produktov). Existuje však spôsob, ako toto obmedzenie obísť.
Samoriadené IRA sú štruktúrované podobne ako štandardné IRA a majú rovnaké daňové výhody, limity príspevkov a pravidlá výberu.
Samoriadené IRA vám umožňujú prístup k netradičným aktívam— vrátane nehnuteľností. Nehnuteľnosti sú jedným z najobľúbenejších aktív SDIRA a môžete investovať do všetkých typov nehnuteľností (a aktív súvisiacich s nehnuteľnosťami), vrátane:
- Bytové domy
- Kondomíniá
- Komerčné nehnuteľnosti
- Exekucie
- Zlepšený alebo neupravený pozemok
- Prenájmy
- Hypotekárne zmenky
- Offshore vlastnosti
- Rodinné a viacbytové domy
- Úložné priestory
- Dôverujte skutkom
SDIRA môžete štruktúrovať ako a tradičné alebo Roth IRA- to znamená, že sa môžete rozhodnúť, kedy dostanete daňovú úľavu. Ak sa rozhodnete pre tradičnú SDIRA, vaše príspevky môžu byť daňovo uznateľné (v závislosti od vášho príjmu a od toho, či máte plán sponzorovaný zamestnávateľom) – ale z výberov v dôchodku budete musieť zaplatiť daň z príjmu.
Naopak, s Roth IRA nezískate vopred daňovú úľavu, ale kvalifikované výbery v dôchodku sú oslobodené od dane – dokonca aj zo zárobkov. To znamená, že ak máte nehnuteľnosť vo svojej SDIRA, nebudete dlžiť dane zo zárobku – za predpokladu, že počkáte, kým nebudete mať aspoň 59½ rokov a bude to päť rokov odvtedy, čo ste prvýkrát prispeli k Rothovi.
Výhody a nevýhody SDIRA
Investujte do alternatívnych aktív
Daňové výhody
Vyšší potenciálny výnos ako štandardné IRA
Ochrana majetku
Aktíva môžu byť nelikvidné
Skryté poplatky
Papierovanie a dodržiavanie predpisov
Zisky môžu podliehať dani z príjmu z podnikania
Celkovo môžu SDIRA poskytnúť väčšiu flexibilitu, lepšiu diverzifikáciu a vyššie potenciálne výnosy ako ich konvenční IRA bratranci.
Čo si môžete kúpiť so samoriadeným IRA?
Samoriadená IRA môže držať prakticky akýkoľvek typ investície okrem životného poistenia a zberateľských predmetov, vrátane umelecké diela, koberčeky, starožitnosti, kovy, drahokamy, známky, väčšina mincí, alkoholické nápoje a niektoré ďalšie hmatateľné osobné nehnuteľnosť. Niektoré z bežnejších investícií SDIRA zahŕňajú nehnuteľnosti, drahé kovy, súkromný kapitál, súkromné pôžičky a LLC.
Aké sú limity príspevkov pre Roth IRA?
Limity príspevkov IRA sú rovnaké vo všetkých typoch IRA vrátane tradičných IRA, Roth IRA a samoriadených plánov. Za každý z daňových rokov 2021 a 2022 môžete prispieť až 6 000 USD alebo maximálne 7 000 USD, ak máte 50 rokov alebo viac.
Čo je výmena 1031?
Mnoho investorov do nehnuteľností využíva 1031 výmen na zníženie a odloženie daní. Výmena 1031 vám umožňuje vymeniť jednu investičnú nehnuteľnosť za inú, čím sa odložia kapitálové zisky a odpisové dane zo spätného získania. Tieto dve vlastnosti musia byť rovnakého druhu, čo znamená, že „majú rovnakú povahu alebo charakter, aj keď sa líšia triedou alebo kvalitou,“ uvádza IRS.
Nehnuteľnosti sú vo všeobecnosti podobné, či už sú vylepšené alebo nevylepšené, pričom tieto dve nehnuteľnosti nemusia byť totožné. Napríklad komerčná nehnuteľnosť môže byť podobná voľným pozemkom. Majetok v USA však musí byť vymenený za iný nehnuteľnosť v USA – nemôžete vymeniť majetok v USA za cudzí majetok a naopak.
Aké odpočty si môžem uplatniť pri prenájme nehnuteľnosti?
Niekoľko zrážok môže kompenzovať váš príjem z prenájmu a znížiť vaše dane, ak vlastníte nehnuteľnosť na prenájom. Vo všeobecnosti si môžete odpočítať kvalifikované náklady na prenájom (napr. úroky z hypotéky, dane z nehnuteľností, úroky a energie), prevádzkové náklady, náklady na opravy a odpisy. Môžete si tiež odpočítať ďalších 20 % z vášho kvalifikovaného príjmu z podnikania (QBI).
Spodný riadok
Samozrejme, nie je zlý nápad investovať do nehnuteľností a Roth IRA, ak na to máte prostriedky. Nehnuteľnosti ponúkajú oveľa vyšší potenciál zárobkov, ale je ťažké prekonať Rothove výbery bez dane – nehovoriac o rokoch (alebo desaťročiach) zlučovania bez dane. Ak máte pochybnosti, porozprávajte sa so svojím finančným plánovačom alebo poradcom, ktorý vám môže pomôcť určiť investičnú stratégiu, ktorá najlepšie vyhovuje vám a vašej situácii.