Reverzné hypotéky a neodvolateľné trusty

A reverzná hypotéka vám umožňuje prístup k časti vášho vlastný kapitál kým ešte bývaš v dome. Ak ten dom vložíte do neodvolateľná dôvera, možno sa vám podarí vyhnúť dane z nehnuteľností keď zomrieš a ľahšie sa kvalifikovať na výhody Medicaid ak niekedy potrebujete ísť do domova dôchodcov. Pozrime sa, ako fungujú reverzné hypotéky a neodvolateľné trusty a čo sa stane, keď sa skombinujú.

Ako funguje reverzná hypotéka

Reverzná hypotéka umožňuje vlastníkovi domu získať kapitál zo svojho domu rôznymi spôsobmi, vrátane jednorazovej sumy, mesačného príjmu alebo

úverová linka čerpať podľa potreby. Pôžička musí byť splatená po tom, čo dlžník zomrie, presťahuje sa alebo predá dom.

Najbežnejším typom reverznej hypotéky je a hypotéka na konverziu vlastného majetku (HECM), pri ktorej musí mať dlžník a prípadný spoludlžník vek aspoň 62 rokov. Úver je poistený u Federal Housing Administration (FHA) na ochranu veriteľa. Mladší manželia môžu byť na pôžičke uvedení ako oprávnení manželia, ktorí si nepožičiavajú, čo im dáva právo zostať v domov potom, čo ich manželský partner zomrie alebo sa odsťahuje (napríklad do domova dôchodcov), ak spĺňajú určité ďalšie požiadavky.

HECM vydávajú iba veritelia schválení FHA. Maximálna výška úveru je 970 800 USD. Niektorí poskytovatelia pôžičiek tiež ponúkajú vlastné reverzné hypotéky, ktoré nie sú poistené vládou, ale môžu mať vyššie úverové limity.

Ako funguje neodvolateľná dôvera

Trusty môžu byť odvolateľné alebo neodvolateľné. V prvom prípade môžete podmienky kedykoľvek zmeniť. S tým druhým sa podmienky menia oveľa ťažšie.

Oba typy trustov vám môžu poskytnúť väčšiu kontrolu ako a posledná vôľa a testament rozhoduje o tom, ako sa nakladá s vaším majetkom po vašej smrti (alebo niekedy počas vášho života). Oba môžu tiež umožniť aktívam, ako je váš domov, obísť často pomalé a nákladné dedičstvo proces. Vo všeobecnosti je pre sklamaných dedičov ťažšie úspešne napadnúť trusty.

Neodvolateľná dôvera, ako už názov napovedá, uzamkne rozhodnutia, ktoré urobíte, keď ju prvýkrát vytvoríte, takže napr. príjemcov môže byť veľmi ťažké. Aktíva, ktoré do nej umiestnite, sa stávajú majetkom trustu a sú mimo váš dosah. To znamená, že sa nezapočítavajú pri určovaní vašej povinnosti k dani z nehnuteľností alebo vašej oprávnenosti na Medicaid (ak spĺňate iné pravidlá, ako je popísané nižšie) a sú chránené pred veriteľmi.

Zriadenie a udržiavanie neodvolateľných trustov je vo všeobecnosti drahšie ako odvolateľné trusty. Môžu mať rôzne formy v závislosti od toho, čo udeľovateľ (osoba zakladajúca trust) chce dosiahnuť.

Využite neodvolateľnú dôveru, aby ste sa vyhli daniam z nehnuteľností

Keďže odstraňujú aktíva z majetku poskytovateľa, neodvolateľné trusty sa môžu použiť na vyhnutie sa (alebo zníženie) daní z nehnuteľností. To však bude prínosom len pre ľudí s pomerne značným majetkom. V roku 2022 sú prvé aktíva vo výške 12 060 000 USD oslobodené od federálnych daní z nehnuteľností.

Sedemnásť štátov plus District of Columbia tiež ukladá dane z nehnuteľností a oslobodzuje aj aktíva do určitej úrovne, pričom všetky oslobodzujú najmenej 2 až 5 miliónov dolárov. Podľa Centra pre rozpočet a politické priority dlhuje štátu daň z nehnuteľností v priemere menej ako 3 % nehnuteľností.

Použitie neodvolateľnej dôvery na kvalifikáciu pre Medicaid

Medicaid je spoločný štátny a federálny program, ktorý poskytuje zdravotné poistenie mnohým Američanom s nízkymi príjmami, ako aj tým, ktorí sú starí, slepí alebo majú zdravotné postihnutie. Pravidlá programu sa môžu v jednotlivých štátoch líšiť.

Ľudia, ktorí sa možno nikdy nekvalifikovali na krytie Medicaid, keď boli mladší, sa naň často obracajú, aby zaplatili za opatrovateľskú domácu starostlivosť alebo iné služby dlhodobej starostlivosti neskoro v živote. Medicare, federálny program zdravotného poistenia pre Američanov vo veku 65 rokov a viac, poskytuje takéto krytie len za veľmi obmedzených okolností.

Aby bola osoba oprávnená na krytie Medicaid, musí sa kvalifikovať na základe zdravotných potrieb a tiež spĺňať určité požiadavky na príjem a majetok. Jedným z týchto aktív je ich domáci kapitál, aj keď je do určitého limitu oslobodený od dane. S výnimkou Kalifornie je dnes limit vo väčšine štátov pre jednotlivcov žiadajúcich o Medicaid buď 636 000 USD alebo 955 000 USD, podľa Americkej rady pre starnutie. Kalifornia nestanovuje limit.

Ak je žiadateľ o Medicaid ženatý, neexistuje žiadne obmedzenie vlastného imania, pokiaľ druhý z manželov žije v domácnosti. Okrem akéhokoľvek domáceho majetku, ktorý presahuje limit oslobodenia, môžu spočítateľné aktíva zahŕňať bankové účty, investície, dôchodkové účty a druhé domovy.

Zníženie výdavkov a obdobie spätného pohľadu

Ľudia, ktorých aktíva prekračujú limity, často používajú taktiku nazývanú „utratenie dole“, pri ktorej míňajú aktíva, aby sa dostali pod limity. Pokles výdavkov podlieha spätnému obdobiu (päť rokov vo väčšine štátov), ​​počas ktorého žiadateľ o Medicaid nemôže jednoducho rozdať aktíva alebo ich predať za menej ako spravodlivá trhová hodnota—ako je predaj domu s výraznou zľavou inému členovi rodiny.

Zoznam položiek veľkých vstupeniek, ktoré sú povolené počas obdobia spätného sledovania, je pomerne obmedzený a zahŕňa veci, ako sú domáce úpravy, opravy áut a zdravotnícke pomôcky, na ktoré sa nevzťahuje poistenie. Žiadateľ môže tiež platiť za opatrovateľskú starostlivosť z vlastného vrecka, kým neminie dosť na to, aby získal nárok na prevzatie Medicaidom.

Ďalším spôsobom, ako znížiť započítateľný majetok, je vložiť ho do neodvolateľnej správy. Aby sa však trust kvalifikoval, musí byť založený pred začiatkom obdobia spätného sledovania.

Existuje tiež niekoľko výnimiek, ktoré umožňujú žiadateľovi o Medicaid previesť svoj domov na príbuzného počas obdobia spätného sledovania. Zahŕňajú výnimku opatrovateľ-dieťa, ktorá umožňuje presunutie domova na dieťa, ktoré slúžilo ako primárny opatrovateľ žiadateľa najmenej dva roky a tiež žilo v domácnosti. Ďalšou je súrodenecká výnimka pre súrodencov, ktorí sú spoluvlastníkmi domu a bývajú tam aspoň rok.

Keď sú domy so spätnými hypotékami držané v neodvolateľných trustoch

Neodvolateľné trusty a reverzné hypotéky slúžia rôznym potrebám a zvyčajne oslovujú rôzne druhy ľudí. Prvé sú najviac užitočné pre ľudí s významným majetkom, ktorý si chcú zachovať a odovzdať svojim dedičom. Tí druhí majú tendenciu prospech ľudí, ktorí možno nemajú žiadny majetok, o čom by sa dalo hovoriť okrem svojho domova, ktorý nemusí mať obrovskú hodnotu. Stredná výška pôžičky pre HECM v roku 2018 bola približne 134 000 USD.

Vzhľadom na relatívne veľké výnimky z domáceho kapitálu pre Medicaid spolu s podobne veľkými výnimkami pre federálne a štátne dane z nehnuteľností, máloktorý reverzný hypotekárny dlžník pravdepodobne zistí, že neodvolateľná dôvera bude veľa prospech. Namiesto trustu by majiteľ domu s vlastným kapitálom, ktorý presahuje limity, mohol použiť reverznú hypotéku na zníženie tohto vlastného imania, ale museli by zvážiť náklady na reverznú hypotéku, ako aj vplyv pridania výnosov z hypotéky k druhej hypotéke aktíva.

Napriek tomu je možné vložiť dom s reverznou hypotékou do neodvolateľného trustu a niektorí beneficienti neodvolateľného trustu nakoniec zistia, že ho zdedia. V takom prípade bude príjemca stále musieť splatiť spätnú hypotéku, a to buď predajom domu, alebo jeho kúpou sám. Ak budú mať šťastie, trust im na to poskytne prostriedky.

Spodný riadok

Reverzné hypotéky a neodvolateľné trusty môžu byť v niektorých prípadoch užitočnými nástrojmi pre finančné a majetkové plánovanie. Sú však komplikované a potenciálne drahé a nie sú vhodné pre každého.

Ak vás zaujíma buď neodvolateľná dôvera alebo reverzná hypotéka, mali by ste sa poradiť s odborníkom, ako je napr. Plánovanie nehnuteľností advokát, an účtovník, alebo a finančný plánovač, pred pokračovaním. V prípade reverzných hypoték HECM vláda tiež vyžaduje, aby ste sa stretli so schváleným poradcom pre bývanie.