Účty šetriace zdravie: výhody a nevýhody

A Zdravotný sporiaci účet (HSA) je ako osobný sporiaci účet, ale dá sa použiť iba na kvalifikované výdavky na zdravotnú starostlivosť. Aby ste boli oprávnení, musíte byť zapísaní do a Vysoko odpočítateľný plán zdravia (HDHP). HSA majú tiež daňové výhody, ale existujú určité nevýhody, ktoré je potrebné zvážiť.

Výhody účtov šetriacich zdravie

Nasledujúce informácie zahŕňajú výhody, ktoré ponúkajú účty šetriace zdravie.

Mnoho výdavkov oprávňuje

Oprávnené výdavky zahŕňajú široký sortiment zdravotných, zubných a duševných služieb. Podrobne sú vysvetlené v

Publikácia IRS 502, Lekárske a zubné výdavky.

Ostatní môžu prispieť

Príspevky môžu pochádzať od vás, vášho zamestnávateľa, príbuzného alebo kohokoľvek iného, ​​kto chce pridať k vášmu HSA. IRS však stanovuje limity.

Na rok 2021 je limit 3 600 dolárov pre jednotlivcov a 7 200 dolárov pre rodiny (3 550 dolárov a 7 100 dolárov v uvedenom poradí pre 2020), plus ďalší príspevok vo výške „doháňania“ 1 000 dolárov pre kohokoľvek vo veku 55 rokov alebo staršieho do konca dane rok.

Príspevky pred zdanením

Príspevky sa zvyčajne poskytujú pomocou predplatného v dolároch prostredníctvom zrážok zo mzdy u vášho zamestnávateľa. V dôsledku toho nie sú zahrnuté do vášho hrubého príjmu a nepodliehajú federálne dane z príjmu. Vo väčšine štátov príspevky nepodliehajú štátne dane z príjmu.

Odpočítateľné príspevky po zdanení

Ak prispievate pomocou doláre po zdanení, môžete si ich odpočítať zo svojich hrubý príjem vo vašom daňovom priznaní, čím znížite svoj daňový doklad za daný rok. Ak ste napríklad osoba mladšia ako 55 rokov, váš maximálny povolený príspevok v roku 2021 je 3 600 dolárov (3 550 dolárov do roku 2020).

Ak do konca roka vložíte do HSA iba 2 600 dolárov prostredníctvom zrážok zo mzdy, môžete sa rozhodnúť vložiť ďalších 1 000 dolárov, aby ste znížili daňovú povinnosť. Prispieť máte spravidla do príslušnej lehoty na podanie daňového priznania IRS.

Výbery oslobodené od dane

Na výber z vášho HSA sa nevzťahujú federálne (alebo vo väčšine prípadov štátne) dane, ak ich použijete na kvalifikované liečebné náklady. HSA však môžu byť použité ako investičné účty, čo vám umožní nakupovať akcie a iné cenné papiere, aby ste potenciálne zvýšili svoje výnosy.

Investovanie do akcií prináša riziko straty istiny a malo by sa považovať iba za súčasť diverzifikovanej dlhodobej stratégie budovania bohatstva. Pred takýmito krokmi by bolo múdre požiadať o radu odborníka na finančné plánovanie.

Zisk bez dane

Akékoľvek úroky alebo iné výnosy z peňazí na účte sú oslobodené od dane. Väčšina účtov HSA dosahuje minimálny úrok, menej ako 0,1%.

Ročné prevrátenie

Ak vám na konci roka v HSA zostanú peniaze, prevedú sa do nasledujúceho roka. To ponúka väčšiu flexibilitu než Flexibilné účty s výdavkami (FSA), ktoré je bežne možné preniesť iba v sume do 550 dolárov alebo 2,5 mesiaca do nasledujúceho plánovaného roka.

Prenosnosť

The peniaze vo vašom HSA zostáva k dispozícii pre budúce kvalifikované liečebné náklady, aj keď zmeníte plány zdravotného poistenia, začnete pracovať pre iného zamestnávateľa alebo odídete do dôchodku. Váš HSA je v zásade bankový účet na vaše meno, kde sa rozhodujete, ako a kedy použijete finančné prostriedky.

Pohodlie

Väčšina HSA vydáva debetnú kartu, takže môžete ihneď zaplatiť za lieky na predpis a ďalšie oprávnené výdavky. Ak čakáte na prijatie faktúry za zdravotný stav poštou, môžete zavolať do fakturačného centra a uskutočniť platbu telefonicky pomocou debetnej karty HSA. Alternatívne sa môžete z HSA vrátiť sami, ak ste zaplatili lekársky účet alternatívnym spôsobom platby.

Nevýhody účtov šetriacich zdravie

Ak máte nárok na HSA, je potrebné zvážiť niektoré z týchto nevýhod:

Vysoko odpočítateľná požiadavka

Vysoko odpočítateľný zdravotný plán, od ktorého musíte mať nárok na HSA, môže pre vás predstavovať väčšiu finančnú záťaž ako iné druhy zdravotného poistenia. Napriek tomu, že zaplatíte každý mesiac menej na poistnom, môže byť ťažké - dokonca aj s peniazmi v HSA - prísť s hotovosťou na splnenie odpočítateľnej položky za nákladný lekársky zákrok. To je potrebné vziať do úvahy pre každého, kto vie, že v konkrétnom roku plánu bude mať veľké účty za lekársku starostlivosť.

Tlak na uloženie

Niektorí ľudia sa môžu zdráhať vyhľadať zdravotnú starostlivosť, keď ju potrebujú, pretože nechcú minúť peniaze na svoj účet HSA.

Dane a pokuty

Ak vyberiete prostriedky na nekvalifikované výdavky pred dosiahnutím veku 65 rokov, budete z týchto peňazí dlžní daň z príjmu plus 20% pokuta. Po 65. roku života budete dlžní na daniach, ale nie na penále.

Evidencia

Musíte si uschovať potvrdenia, ktoré preukazujú, že vaše výbery boli použité na kvalifikované zdravotné výdavky. To bude potrebné, ak vás audituje úrad IRS.

Poplatky

Niektoré HSA účtujú mesačný poplatok za údržbu alebo poplatok za transakciu, ktorý sa líši v závislosti od inštitúcie. Napriek tomu, že poplatky nie sú zvyčajne príliš vysoké, sú takmer určite vyššie ako akékoľvek úroky, ktoré môže účet získať, a znižujú ich vo vašom konečnom výsledku. Niekedy sa tieto poplatky odpustia, ak udržujete určitý minimálny zostatok.

Spodný riadok

Ak ste zapísaní do zdravotného plánu s vysokou odpočítateľnosťou, daňové výhody HSA a schopnosť previesť nevyčerpané peniaze sú príťažlivé. Vysoko odpočítateľné plány zdravia nie sú vždy tou najlepšou voľbou, najmä ak očakávate značné výdavky na zdravotnú starostlivosť.