Čo sa stane, keď nemôžete zaplatiť dane?

Čo sa stane, ak vrátite a zistíte, že si nemôžete dovoliť platiť dane? Mali by ste platiť dane z príjmu postupne počas celého roka, takže v apríli nebudete veľa dlhovať alebo dokonca mať nárok na vrátenie preplatku na daniach. Zamestnanci majú spravidla príjem zrazená daň zamestnávateľmi a platení v ich mene, zatiaľ čo daňovníci živnostníci platia štvrťročne odhadované dane priamo na Internal Revenue Service (IRS).

Niekedy sa vaša životná situácia zmení alebo sa počas roka udeje neobvyklá jednorazová udalosť. Keď si pripravíte ročenku vrátiť sa, môžete byť škaredo prekvapení - dlhujete stovky alebo tisíce dolárov, ktoré ste nevideli a ktoré jednoducho nemáte. Aj keď to nie je dobrá situácia, nie je to koniec sveta - existuje niekoľko spôsobov, ako to vyriešiť.

Čo nechcete urobiť, je preskočiť podanie daňového priznania alebo nezaplatiť dane úplne. Vláda má právomoc násilne zaistiť váš majetok, ak sa nepokúsite napraviť svoju daňovú povinnosť. V najextrémnejších situáciách vám môže dokonca hroziť väzenie.

Čo sa stane, ak nezaplatíte dane?

Existuje niekoľko scenárov, ktoré môžu viesť k nezaplateniu daňových záväzkov, a teda k sankciám a úrokovým poplatkom. Dva hlavné typy situácií, na ktoré sa musíme zamerať, sú: neskoré podanie daňového priznania a neskoré zaplatenie daní.

Neskoré podanie daňového priznania

Ak daňové priznanie nebudete môcť podať do daňového termínu, mali by ste podať predĺženie času na uloženie súboru predložením Formulár 4868 IRS do štandardného dátumu splatnosti (zvyčajne 15. apríla). Je dôležité si uvedomiť, že odoslanie tohto formulára vám nepredĺži čas na zaplatenie vašej daňovej povinnosti.

Ak podáte daňové priznanie neskoro-alebo ho nepodáte úplne-budú vám uložené sankcie za nepodanie. Tieto poplatky sa hromadia pri vrátení tovaru, ktoré nebolo podané do dátumu splatnosti (alebo predĺženého dátumu splatnosti, ak ste vyplnili formulár 4868). Poplatky sa zvyšujú vo výške 5% z nezaplatených daní za každý mesiac alebo časť mesiaca, keď sa daňové priznanie oneskorí. Poplatky sa účtujú maximálne po 5 mesiacoch. V takom prípade je pokuta za nepodanie žiadosti 25% z nezaplatenej daňovej povinnosti. Ak je váš výnos podaný viac ako 60 dní po dátume splatnosti (alebo predĺženom termíne splatnosti), minimálna chyba v podaní pokuta je 435 USD alebo 100% z vašej celkovej daňovej povinnosti (pre daňové priznania so splatnosťou po 31. decembri 2019), podľa toho, čo nastane menšie.

Ako vidíte, neskoré podanie sa neoplatí. Aj keď nemáte finančné prostriedky na zaplatenie neuhradenej daňovej povinnosti do dátumu splatnosti, mali by ste podať žiadosť svoje daňové priznanie, aby vám okrem sankcií za nezaplatenie a záujem.

Neskoré zaplatenie daní

Prípadne sa môžete dostať do situácie, kedy budete v čase podania daňového priznania dlžní na daniach. V takom prípade môže byť vaše vrátenie podané, ale dane sú stále nezaplatené. Ak nezaplatíte dane do dátumu splatnosti, začnú sa vám účtovať úroky a penále z dlžnej sumy.

Úroková sadzba za nezaplatenie je federálna krátkodobá sadzba plus 3%, zložené denne po dátume splatnosti (bez ohľadu na to, či ste podali predĺženie lehoty na podanie vrátenia alebo nie). V druhom štvrťroku 2021 sú úrokové sadzby pre nedoplatky 3%.

Poplatok za neuhradenie pokuty sa vypočíta vo výške 0,5% z neuhradeného daňového záväzku za každý mesiac, kedy je dlh nezaplatený, a to až do výšky 25%. Ak ste nepodali daňové priznanie a nezaplatili ste daňovú povinnosť, uplatňujú sa poplatky za nepodanie a nezaplatenie. V tomto prípade je poplatok každý mesiac maximálne 5% (4,5% v prípade neuvedenia súboru a 0,5% v prípade nezaplatenia). Maximálna pokuta za nepodanie a nezaplatenie je 47,5% z vašej celkovej daňovej povinnosti (22,5% za oneskorené podanie-maximálne po 5 mesiacoch a 25% za oneskorené platby-maximálne po 50 mesiacoch).

V určitom okamihu vám vláda vydá list so žiadosťou o zaplatenie vášho nezaplateného zostatku dane. Ak budete tento list ignorovať, IRS môže podať oznámenie o federálnom daňovom záložnom liste s cieľom upozorniť veriteľov, že IRS má právo na váš osobný majetok, nehnuteľnosť alebo iný majetok. Zástavné právo zaisťuje záujem vlády na vašom majetku.

Ak dlh nie je splatený oveľa dlhšie, IRS môže vystaviť poplatok. Odvod IRS umožňuje zákonné zabavenie vášho majetku s cieľom uspokojiť váš neuhradený daňový dlh. Odvody majú mnoho foriem a môžu zahŕňať: zdobenie vaše mzdy prostredníctvom zamestnávateľa, zaistenie vášho majetku priamo z bankového účtu alebo zaistenie a predaj vášho majetku, ako je vozidlo alebo nehnuteľnosť.

V najextrémnejších prípadoch môže úrad IRS voči vám stíhať trestné stíhanie daňové úniky. Úmyselné vyhýbanie sa plateniu daňovej povinnosti, bežnejšie označované ako daňové úniky, je závažným zločinom s trestom odňatia slobody až na 5 rokov. Aj keď je tento posledný krok často vyhradený pre najzávažnejšie prípady daňových únikov s veľkými nevyrovnanými zostatkami, je najlepšie mýliť sa na strane opatrnosti. Ak dostanete počiatočný list za oneskorenú platbu, dohodnite si s IRS plán, aby vám dane boli zaplatené čo najskôr.

Možnosti, ktoré vám pomôžu zaplatiť dane

Požičajte si peniaze na zaplatenie daní

Za praktický poplatok vo výške približne 2%si môžete z kreditnej karty zúčtovať daňový záväzok. Môžete tiež požiadať o a konsolidácia dlhu pôžička od banky alebo družstevnej záložne.

Ak si vyberiete jednu z týchto možností, s vládou to bude dobré, ale svoj dlh presuniete na drahý zdroj. Pokiaľ nemáte kreditnú kartu s veľmi nízkou hodnotou ročná percentuálna sadzba (RPSN) alebo sú schopní zabezpečiť osobnú pôžičku na veľmi nízkej úrovni úroková sadzba, možno svoju situáciu ešte zhoršujete.

Ak by ste napríklad dlhovali 5 000 dolárov na daniach, poplatok za pohodlné zaúčtovanie tejto sumy na vašu kreditnú kartu by predstavoval 100 až 200 dolárov. Ak by ste na svojej karte museli nosiť napríklad 5 100 dolárov, napríklad 20% APR, na účet by vám pribudlo ďalších 1 020 dolárov, čo je suma, ktorú ste dlžili, 6 120 dolárov. Toto je hrubý, zjednodušený príklad, ako by fungovala matematika, ale rozumiete si.

Požiadajte o rozšírenie platby

Podanie šesťmesačného predĺženia daňového priznania pomocou formulára 4868 nepomôže. Toto rozšírenie vám iba poskytne viac času na spracovanie dokumentov; nedáva vám to viac času na zaplatenie toho, čo ste dlžní. Podanie včasnej návratnosti môže pomôcť minimalizovať poplatky za sankcie a úroky, ktoré IRS ukladá. Pokuta za oneskorené platby IRS je 0,5% mesačne, maximálne však do 25%; pokuta za neskoré podanie je 5% mesačne, maximálne do 25%. Jednoduché podanie včasnej návratky vám môže ušetriť značnú čiastku na pokutách.

Ak sa domnievate, že máte oprávnený prípad z dôvodu neprimeraných ťažkostí, môžete skúsiť podať formulár 1127 a požiadať o predĺženie platby o šesť mesiacov. Spolu s týmto formulárom budete musieť predložiť aj výpis zo svojho aktuálneho stavu aktíva a záväzky a podrobný výpis všetkých peňazí, ktoré ste dostali a minuli za posledné tri mesiace.

IRS len zriedka udeľuje predĺženie platby a bude udelené iba vtedy, ak dokážete preukázať neprimerané ťažkosti. Ak ste si minulý mesiac kúpili 60-palcový televízor s plochou obrazovkou, pretože ste ani netušili, že budete dlžní na daniach 5 000 dolárov, nekvalifikujete sa o predĺženie útrap.

Ak si myslíte, že zaplatenie daňovej povinnosti vám bude trvať viac ako niekoľko mesiacov, zvážte žiadosť o dohodu o splátkach. Prihlásiť sa môžete online na IRS.gov alebo poštou pomocou Formulár 9465-FS. Dohoda o splátkach môže zabrániť IRS v vykonaní vymáhanej akcie vymáhania. Stále budete dlžať penále a úroky, ale vaše mesačné platby informujú IRS, že máte v úmysle napraviť svoje dlhy.

Požičajte si od seba

Ak máte núdzový fond, môže to byť vhodný čas na ponorenie sa do týchto úspor. Je pravda, že môže nastať ďalšia núdzová situácia a potom budete musieť túto núdzovú situáciu zaúčtovať na kreditnú kartu, ale ak sa nič zlé nestane, budete môžete svoj núdzový fond použiť ako bezúročnú pôžičku pre seba na zaplatenie daňového dokladu a potom začať dopĺňať svoj fond každým výplata.

Ak vlastníte dom a máte toho dosť vlastné imanie, ďalší spôsob, ako si požičať od seba, je a úverová línia domáceho kapitálu (HELOC). Tieto pôžičky majú v porovnaní s kreditnými kartami a osobnými pôžičkami relatívne nízke úrokové sadzby. Temnejšou stránkou veci je, že váš dom slúži ako kolaterál. Nesplatenie pôžičky na vlastný kapitál alebo HELOC je ako zlyhanie na hypotéke—môže to spôsobiť stratu domu. Požičanie peňazí týmto spôsobom by však mohlo z veľkej jednorazovej sumy, ktorú dlžíte IRS, urobiť zvládnuteľnú mesačnú splátku hypotekárnemu veriteľovi.

Treťou možnosťou je požičať si z dôchodkového účtu ako 401 (k) alebo IRA. Pretože však dôchodkové účty majú daňové výhody, výber peňazí z nich môže vyvolať daňovú povinnosť vrátane 10% pokuty za predčasný výber, ak nedodržiavate protokol. Požičať si na dôchodok hniezdo vajíčko môže tiež zasahovať do vášho plánu sporenia na dôchodok.

Plaťte, koľko môžete, hneď ako to bude možné

IRS vám bohužiaľ bude účtovať úroky a pokuty zo sumy, ktorú zaplatíte neskoro. Podobne ako pri účtovaní toho, čo ste dlžní z kreditnej karty, tieto dodatočné výdavky spôsobia, že bude ťažké splatiť to, čo dlhujete. Ak by však neboli žiadne penále, každý by zaplatil neskoro.

Čím viac budete môcť zaplatiť včas, tým menší bude zostatok, na základe ktorého vám budú vymerané úroky a penále. IRS vám nakoniec pošle faktúru s názvom Oznámenie o splatnosti dane a dopyte po platbe, ale na ďalšie platby nemusíte čakať, kým dostanete faktúru. Zaplaťte, čo môžete, keď podáte priznanie, a potom pošlite všetky dodatočné platby, ktoré si môžete dovoliť použiť každý deň výplaty Forma 1040-V.

Spodný riadok

Nech robíte čokoľvek, problém neignorujte. Vláda má právomoc násilne zaistiť váš majetok, ak sa nepokúsite napraviť svoju daňovú povinnosť. IRS môže zmraziť vaše bankové účty; ozdobte svoje mzdy; zabaviť fyzický majetok, napríklad auto; a založte záložné právo na akýkoľvek majetok, ktorý vlastníte, napríklad na váš dom.

Ak zistíte, že nemôžete splatiť to, čo ste dlžní, pokračujte, podajte žiadosť a zaplatte, čo môžete. Potom spolupracujte s IRS, možno s pomocou daňového odborníka, na zostavení plánu na zaplatenie zostatku na vašom daňovom účte v priebehu času.