Aké sú najlepšie spôsoby zníženia zdaniteľného príjmu?

Ako znížiť dane je jedným z najčastejších problémov finančného plánovania medzi jednotlivcami a vlastníkmi firiem. The zvýšené štandardné odpočty pod Zákon o znížení daní a zamestnaní (TCJA) poskytla mnohým daňové úspory (aj keď TCJA eliminovalo mnoho ďalších položkových odpočtov a osobného oslobodenia). Zdaniteľný príjem je možné ďalej redukovať niekoľkými strategickými krokmi.

Ušetrite na dôchodku

Najjednoduchším spôsobom, ako znížiť zdaniteľný príjem, je maximalizovať úspory na dôchodok.

Tí, ktorých spoločnosť ponúka plán sponzorovaný zamestnávateľom, napríklad 401 (k) alebo 403 (b), môže prispieť pred zdanením maximálne do výšky 19 500 dolárov v roku 2021 (tiež 19 500 dolárov v roku 2020). Tí, ktorí majú 50 a viac rokov, to dokážu

dobiehacie príspevky 6 500 dolárov v roku 2021 (tiež 6 500 dolárov v roku 2020) nad týmto limitom. Pretože sa príspevky preddavkovo vyplácajú prostredníctvom odkladov výplaty, peniaze uložené na dôchodkovom účte sponzorovanom zamestnávateľom predstavujú jednoduchý a priamy spôsob, ako znížiť daňový účet.

Pre tých, ktorí nemajú možnosť ušetriť prostredníctvom plánu sponzorovaného zamestnávateľom, ide o tradičné príspevky individuálny dôchodkový účet (IRA) môže byť múdrou alternatívou. Maximálny príspevok k IRA za daňový rok 2021 je 6 000 dolárov (rovnako ako v roku 2020), pričom a poskytnutie doháňania ďalších 1 000 dolárov pre osoby vo veku 50 rokov a starších a tieto príspevky sa znižujú ich dane.

Daňovníci (alebo ich manželia), ktorí majú dôchodkové plány sponzorované zamestnávateľom, môžu tiež môcť odpočítať časť alebo všetky svoje tradičné príspevky do IRA zo zdaniteľného príjmu. V závislosti od ich príjmu má IRS podrobné pravidlá o tom, či - a koľko - môžu odpočítať.

V decembri 2019, Nastavenie zákona o zaistení odchodu do dôchodku (ZABEZPEČENÉ) v každej komunite bola podpísaná v zákone. Za rok 2019 a roky predtým daňoví poplatníci starší ako 70½ rokov nemohli prispieť na a tradičná IRA. Od roku 2020 už veková hranica neplatí. Daňovníci starší ako 70½ rokov môžu prispieť maximálne 7 000 dolárov ročne a získať úplné daňové výhody.

Zvážte flexibilné plány výdavkov

Niektorí zamestnávatelia ponúkajú flexibilné výdavkové plány, ktoré umožňujú strhávanie peňazí pred výdavkami, ako sú napr výdavky na zdravotnú starostlivosť.

A flexibilný výdavkový účet (FSA) poskytuje spôsob, ako znížiť zdaniteľné príjmy vyčlenením časti príjmu v a samostatný účet riadi zamestnávateľ. Zamestnanec môže prispieť až 2 750 dolárov počas plánovacieho roku 2021 (nezmenené od roku 2020).

Podľa ustanovenia o použití alebo strate musí zúčastneným zamestnancom často vzniknúť oprávnené výdavky do konca plánovaného roka alebo prepadnúť nevyčerpané sumy. Podľa osobitného pravidla môžu zamestnávatelia ponúknuť zúčastneným zamestnancom viac času buď prostredníctvom možnosti prenosu, alebo ochrannej lehoty (2,5 mesiaca).

V rámci možnosti prenosu môže zamestnanec preniesť až 550 dolárov nepoužitých finančných prostriedkov do nasledujúceho plánovaného roka. V rámci možnosti odkladu má zamestnanec nárok na oprávnené výdavky do 2,5 mesiaca po skončení plánu. Zamestnávatelia môžu ponúknuť buď možnosť, ale nie obidve, alebo žiadnu.

A zdravotný sporiaci účet (HSA) je podobný FSA v tom, že umožňuje, aby sa príspevky pred zdanením neskôr použili na náklady na zdravotnú starostlivosť. HSA sú k dispozícii len pre zamestnancov s vysokými odpočítateľnými plánmi zdravotného poistenia a príspevky na roky 2020 a 2021 je možné dosiahnuť až 3 600 dolárov pre jednotlivcov a 7 200 dolárov pre rodiny. Na rozdiel od zostatkov FSA možno príspevky HSA previesť, ak sa nepoužijú v roku, v ktorom boli uložené.

Vezmite si obchodné zrážky

A dlhý zoznam zrážok zostáva k dispozícii na zníženie zdaniteľného príjmu pre daňovníkov na plný alebo čiastočný úväzok.

A práca z domu odpočet sa napríklad vypočíta buď zjednodušenou alebo pravidelnou metódou na zníženie zdaniteľného príjmu, ak sa časť domu používa ako vyhradený kancelársky priestor. Živnostníci si tiež môžu odpočítať časť svojich daň zo samostatnej zárobkovej činnosti a náklady na zdravotné poistenie, okrem iných výdavkov, na zníženie zdaniteľného príjmu.

Majitelia firiem alebo tí, ktorí majú profesionálne odpočítateľné výdavky, môžu vykonať potrebné potrebné nákupy alebo výdavky do konca daňového roka. To môže znamenať veľký rozdiel pre tých, ktorí kupujú veľkú položku, pri ktorej môže byť nákupná cena stanovená na obchodné náklady.

Existuje celý rad dôchodkových sporiacich plánov živnostník, vrátane jednotlivca 401 (k) a a zjednodušený zamestnanecký dôchodok (SEP) IRA. Obe možnosti poskytujú príležitosť na zníženie zdaniteľného príjmu prostredníctvom príspevkov pred zdanením a umožňujú vyššie limity príspevkov každý rok.

The JEDNODUCHÁ IRA umožňuje príspevky až do 13 500 dolárov v roku 2021 (nezmenené od roku 2020) plus 3 000 dolárov navyše pre osoby staršie ako 50 rokov. The Sólo 401 (k) umožňuje príspevky až do výšky 19 500 dolárov oslobodené od dane do roku 2021, tiež bez zmeny od roku 2020. SEP IRA umožňuje daňovo uznateľné príspevky až do výšky 25% kompenzácie, a to až do výšky 58 000 dolárov (do roku 2020 až o 1 000 dolárov).

Zákon SECURE má dôsledky pre majiteľov malých podnikov. Zákon nabáda majiteľov firiem, aby stanovili plány odchodu do dôchodku pre zamestnancov poskytovaním daňových stimulov, ak spolupracujú s inými malými podnikmi a ponúkajú im Viacnásobné plány zamestnávateľov alebo poslanci.

Zákon o BEZPEČNOSTI tiež umožňuje, aby od roku 2021 ušetrilo viac brigádnikov prostredníctvom dôchodkových plánov sponzorovaných zamestnávateľom. Na to budú musieť pracovníci zaradiť najmenej 500 hodín ročne počas troch po sebe nasledujúcich rokov, aby získali nárok.

Spodný riadok

Daňová reforma odstránila u mnohých daňových poplatníkov mnoho podrobných odpočtov, ale stále existujú spôsoby, ako môžu daňovníci ušetriť do budúcnosti a skrátiť svoj súčasný daňový zákon. Ak sa chcete dozvedieť viac o odpočtoch a daňových úsporách, obráťte sa na daňového odborníka.