Kontrolný zoznam dane z príjmu na konci roka

Každý rok v túto dobu počúvame o rovnakých starých veciach, ktoré by sme mali urobiť do decembra. 31, aby sme v apríli ušetrili peniaze na našich daniach. V tomto článku poskytneme niekoľko menej známych tipov a stratégií, ako ušetriť na dani na poslednú chvíľu. Tiež sa podelíme o niektoré argumenty proti prijímaniu bežne odporúčaných opatrení, ako je platenie majetkové dane a januárový účet za hypotéku v decembri.

Náklady súvisiace so zväzkom do jedného roka

Niektorí zrážky nie sú k dispozícii, pokiaľ vaše výdavky v danej kategórii nepresiahnu určité percento vašich upravený hrubý príjem (AGI). Pri liečebných nákladoch je to suma, ktorá je viac ako 7,5%. V prípade nákladov na prácu a určitých rôznych zrážok sú to 2%.

Tu je príklad fungovania tohto systému. Ak je vaša AGI 50 000 dolárov a máte 7 000 dolárov na kvalifikované lekárske a zubné výdavky, nemôžete odpočítať 7 000 dolárov zo zdaniteľného príjmu; môžete odpočítať iba výdavky, ktoré presiahnu 7,5% vášho príjmu. Pretože 7,5% z 50 000 dolárov je 3 750 dolárov, môžete si odpočítať 7 000 - 3 750 dolárov alebo 3 250 dolárov.

Je lepšie môcť niečo tvrdiť, ako to nechať ujsť odpočet úplne. Od novembra do decembra je teda vhodné pozrieť sa na skutočné liečebné náklady za rok, ktorý sa práve končí, a na vaše očakávané náklady na zdravotnú starostlivosť v nadchádzajúcom roku.

Ak sa blížite k prekročeniu hranice 7,5% v aktuálnom daňovom roku, presuňte nákup okuliarov, zubára a návštevy lekára, chirurgické zákroky a ďalšie lekárske a zubné výdavky do decembra na získanie daňového odpočtu, radí Scott M. Estill, autor knihy Zdaňte toto! Príručka zasvätených osôb, ako sa postaviť IRS a bývalý vyšší súdny zástupca pre IRS. Rovnako tak, ak máte v aktuálnom zdaňovacom období málo nákladov na lekárske a zubné lekárstvo, nákupy odložte na nasledujúci.

Mnoho lekárskych nákladov je daňovo uznanývrátane chirurgického zákroku na oči LASIK, programov na zníženie telesnej hmotnosti predpísaných lekárom, programov na odvykanie od fajčenia (nie však náplastí alebo ďasien) a kapitálu náklady na rampy, zábradlia a ďalšie funkcie nainštalované v dome na prispôsobenie sa zdravotnému postihnutiu, hovorí John T. Hewitt, zakladateľ a Generálny riaditeľ daňovej služby slobody.

„Neprehliadnite počet najazdených kilometrov od lekárov, nemocníc a do lekárne a od nich,“ dodáva. Od decembra. 31, 2020, štandardná sadzba za najazdené kilometre za zdravie bola 16 centov/míľu.

Zvážte daňové zárobky budúceho roka

Pred kombinovaním výdavkov by daňoví poplatníci mali zvážiť svoje celkové daňové pásmo pre tento daňový rok a budúci rok, hovorí Estill.

„Ak napríklad budem vedieť, že môj príjem sa budúci rok zvýši, a tým pádom budem vo vyššom daňová skupina„Môže mať zmysel počkať na odpočítanie budúceho roka, pretože pre mňa bude mať väčšiu hodnotu ako percento z môjho príjmu,“ hovorí.

Ak preskočíte z 15% v roku 2015 na 28% v roku 2016, vaše zrážky budú mať napríklad v roku 2016 väčšiu hodnotu o 13%. Pokiaľ by váš manžel / manželka bol väčšinu roku 2015 nezamestnaný, ale v nedávnej dobe dostal a nové zamestnanie, alebo ak ste boli študentom v roku 2015, ale okrem iného začnete pracovať na plný úväzok v roku 2016 scenáre.

„Rovnako tak, ak sa očakáva, že môj príjem budúci rok klesne, môže mať zmysel pokúsiť sa urýchliť nákupy do aktuálneho daňového roka,“ dodáva Estill.

Dávajte si pozor na alternatívnu minimálnu daň

Bežná rada presunúť výdavky z januára na december, aby ste získali odpočítanie dane o rok skôr, sa môže obrátiť, ak sa na vás nakoniec vzťahuje alternatívna minimálna daň (AMT).

Čo je AMT? Podľa IRS: „Podľa daňového zákona môžu niektoré daňové výhody výrazne znížiť pravidelnú výšku dane daňovníka. Alternatívna minimálna daň (AMT) sa uplatňuje na daňovníkov s vysokými ekonomickými príjmami stanovením limitu pre tieto výhody. Pomáha zaistiť, aby títo daňovníci platili aspoň minimálnu čiastku dane. “

Určenie, či sa vás AMT týka, je náročné a môže vyžadovať profesionálnu daňovú pomoc. Ak sa vás AMT týka, budete musieť prehodnotiť svoju stratégiu minimalizácie daní. „Ak podliehate AMT, výhoda možnosti odpočítať si dane z majetku zaniká. Výhodnejšie môže byť počkať s platbou na budúci rok. Uistite sa, že sa poradíte s daňovým odborníkom skôr, ako predpokladáte, že platba vopred prinesie úsporu na dani z príjmu, “dodáva.

To isté platí pre štátne dane z príjmu pre štvrtý štvrťrok aktuálneho daňového roku, ktorý by ste sa mohli rozhodnúť zaplatiť v decembri namiesto v januári, hovorí Estill.

Spodný riadok

Koncoročné daňové plánovanie nie je také jednoduché, ako sa zdá. Skôr než sa v decembri snažiť znížiť svoje dane, je lepšou stratégiou konzultovať s daňovým odborníkom a rozvíjať priebežné opatrenia plán, ktorý môžete implementovať v priebehu celého roka, a priebežne sa meniť, ak vaše príjmy alebo výdavky nespĺňajú vaše predpovede.