Opredelitev nedonosnega posojila (NPL)

Kaj je nedonosno posojilo (NPL)?

Slabo posojilo (NPL) je posojilo, v katerem je posojilojemalec privzeto zaradi dejstva, da niso izvedli načrtovanih plačil za določeno obdobje. Čeprav se lahko natančni elementi slabega statusa razlikujejo glede na posebne pogoje posojila, se "brez plačila" običajno opredeli kot nič plačil glavnice ali obresti. Določeno obdobje se razlikuje tudi glede na panogo in vrsto posojila. Na splošno pa je obdobje 90 dni ali 180 dni.

Kako deluje nedonosno posojilo (NPL)

Slabo posojilo (NPL) se šteje kot neplačilo ali skoraj neplačilo. Ko je posojilo neučinkovito, je verjetnost, da ga bo dolžnik v celoti poplačal, znatno nižja. Če dolžnik znova nadaljuje plačila v zvezi z NPL, postane a posojilo za ponovno dajanje (RPL), tudi če dolžnik ni dohitel vseh zamujenih plačil.

V bančništvu se komercialna posojila štejejo za slaba, če dolžnik v 90 dneh ni plačal obresti ali glavnice ali pa je zapadel v 90 dneh. Za potrošniško posojilo ga 180 dni zapadlosti uvrsti med NPL.

Posojilo je v zamudi, ko ravnatelj ali obresti plačila zamujajo ali zamujajo. Posojilo je v zamudi, kadar posojilodajalec meni, da je posojilna pogodba kršena in dolžnik ne more poravnati svojih obveznosti.

Vrste slabih posojil (NPL)

Dolg lahko doseže status slabega posojila na več načinov. Primeri slabih posojil vključujejo:

• Posojilo, pri katerem so bile 90 -dnevne obresti kapitalizirane, refinancirane ali zakasnjene zaradi dogovora ali spremembe prvotne pogodbe.
• Posojilo, pri katerem plačila zamujajo manj kot 90 dni, vendar posojilojemalec ne verjame več, da bo dolžnik plačal v prihodnosti.
• Posojilo, pri katerem je zapadlost glavnice zapadla, vendar je del posojila še neporavnan.

Uradne definicije slabih posojil (NPL)

Več mednarodnih finančnih organov ponuja posebne smernice za določanje slabih posojil.

Opredelitev Evropske centralne banke

The Evropska centralna banka (ECB) zahteva primerljivost sredstev in opredelitev za oceno izpostavljenosti tveganju v celotnem euroobmočju centralne banke. ECB določa več meril, ki lahko povzročijo razvrstitev slabih posojil, ko izvaja stresne teste pri sodelujočih bankah. ECB je izvedla obsežno oceno in razvila merila za opredelitev posojil kot slabih, če so:

• 90 dni zapadlosti, tudi če niso privzete ali oslabljene
• Oslabljeni glede na računovodske posebnosti za GAAP ZDA in Mednarodni standardi računovodskega poročanja (MSRP) banke
• Privzeto v skladu z Uredbo o kapitalskih zahtevah

Dodatek, izdan leta 2018, določa rok, v katerem lahko posojilojemalci namenijo sredstva za pokritje slabih posojil: dve do sedem let, odvisno od tega, ali je bilo posojilo zavarovano ali ne. Od leta 2020 imajo posojilodajalci v euroobmočju v svojih knjigah še vedno približno 1 bilijon dolarjev slabih posojil.

Opredelitev Mednarodnega denarnega sklada

The Mednarodni monetarni sklad (IMF) določa tudi več meril za a klasifikacija nedonosnih posojil.

IMF je slaba posojila opredelil kot tista, katerih:

• Dolžniki niso plačali obresti in/ali glavnice vsaj 90 dni ali več
• Plačila obresti v višini 90 dni ali več so bila po dogovoru kapitalizirana, refinancirana ali odložena
• Plačila so zamujala manj kot 90 dni, vendar je dolžnik z veliko negotovostjo ali brez gotovosti izvedel plačila v prihodnosti

Slabo posojilo (NPL) vs. Obnovljivo posojilo (RPL)

Slaba posojila so tista, ki ne plačujejo. Obnovljiva posojila so tista, ki so bila nekoč slaba, zdaj pa spet delujejo. Obnovljena posojila so bila nekoč v zamudi vsaj 90 dni, zdaj pa spet delujejo.

Posojila, ki dajejo posojila, so pogosto posojila, pri katerih je posojilojemalec vložil stečaj in je zaradi stečajne pogodbe še naprej plačeval. Taka pogodba na splošno posojilojemalcu omogoča, da postane hipotekarna preko a program za spremembo posojila.

Primer slabega posojila (NPL)

Slabo posojilo je na primer posojilojemalec, ki gre v neplačilo. John je na primer izgubil službo in ne more plačevati. Njegovo posojilo je zapadlo več kot 90 dni in banka zdaj meni, da je slaba. Banka bi prenesla posojilo na njihov seznam slabih posojil.

Pogosta vprašanja o slabih posojilih (NPL)

Kaj se zgodi z nedonosnimi posojili?

Slaba posojila lahko banke prodajo drugim bankam ali vlagateljem. Posojilo lahko postane tudi učinkovito, če posojilojemalec ponovno začne plačevati. V drugih primerih lahko posojilodajalec ponovno posesti nepremičnino, da zadosti stanju kredita.

Kaj so vzroki za slaba posojila?

Slaba posojila se ponavadi pojavljajo v gospodarskih stiskah, ko so zaostajanja velika. Zgodijo se, ko posojilojemalec ne plača za daljše časovno obdobje (na primer 90 do 180 dni).

Zakaj banke prodajajo slaba posojila?

Banke lahko prodajajo slaba posojila, da se osredotočijo na posojila, ki prinašajo denar vsak mesec. Prodaja posojil z diskontom je lahko bolj koristna kot poskus pobiranja denarja od zamudnega posojilojemalca.

Kdo kupuje slaba posojila?

Druge banke oz dolžniških vlagateljev v stiski lahko razmislijo o vlaganju v slaba posojila in vlagatelje v nepremičnine.

Kako rešujete nedonosno posojilo?

Reševanje slabega posojila vključuje vrnitev v pravo smer s plačili. To se običajno opravi s pogodbo o spremembi posojila prek posojilodajalca.

Spodnja črta

Število slabih posojil se v času gospodarske negotovosti povečuje. Ta posojila so tista, pri katerih posojilojemalci prenehajo (ali ne morejo) plačati. Posojilo preide v stanje slabih posojil, če za določeno časovno obdobje (običajno 90 ali 180 dni - odvisno od posojilodajalca) ni plačila.