CPA, CFA ali CFP®: Pametno izberite kratico

Tri najbolj znana poklicna poimenovanja v finančni industriji so certificiran javni računovodja (CPA), pooblaščeni finančni analitik (CFA) in pooblaščeni finančni načrtovalec (CFP®). Vsak ima osrednji poklicni poudarek in kaže na svojo poklicno pot.

Spodaj so podrobnosti tečajev in študij, ki jih zahteva vsako imenovanje, kakšne kariere običajno vodijo in koliko plačujejo.

Pooblaščeni javni računovodja (CPA)

Večina ljudi ve, da je CPA oseba, ki pripravlja davčne napovedi. Zagotovo to počnejo, lahko pa tudi veliko več. Licenca CPA je potrebna za opravljanje nalog, vključno z neodvisnim revizorjem, ki je znano tudi kot javno računovodstvo.

Pravzaprav za pripravo davčnih napovedi ni potrebna licenca CPA. Državni zakoni urejajo potrebne kvalifikacije.

Zahteve CPA

Zahteve se razlikujejo glede na državo, vendar večina zahteva diplomo z 120 semestrskimi urami kot predpogojem za opravljanje CPA izpit.

Za pridobitev naziva CPA morajo kandidati opraviti ta izpit, pridobiti ustrezne delovne izkušnje in izpolniti nekatere dodatne izobraževalne zahteve. Izobraževalne zahteve običajno obsegajo 24 do 30 semestrskih ur računovodstva, pridobljenih z diplomo ali podiplomskim študijem poslovanja.

Mnoge države zahtevajo tudi najmanj eno ali dve leti računovodskih in/ali revizijskih izkušenj. Nekatere države za pridobitev CPA potrebujejo kar 150 semestrskih ur.

Mnogi študenti se odločijo za magisterij iz računovodstva, da izpolnijo svoje izobraževalne zahteve.

CPA izpit

Izpit CPA je sam po sebi visoka mera. Izpite vodi Ameriški inštitut pooblaščenih javnih računovodij, ki je vodilni organ CPA v Združenih državah.

14-urni izpit je sestavljen iz štirih delov:

• Revizija in potrjevanje
• Finančno računovodstvo in poročanje
• Uredba
• Poslovno okolje in koncepti

Karierna pot CPA

Študenti dodiplomskega računovodstva lahko dobijo ponudbe za delo že pred diplomo. Računovodje so v povpraševanju in to se v bližnji prihodnosti ne pričakuje.

Po navedbah ZDA Urad za statistiko dela, se bo po napovedih zaposlovanje na tem področju do leta 2028 povečalo za 6% letno. Povprečna plača je od leta 2019 znašala 71.550 USD.

CPA, ki želi napredovati na višji poslovni položaj, potrebuje vsaj dve do tri leta izkušenj v večjem računovodskem podjetju.

Za bolj ambiciozne iskalce zaposlitve so na voljo donosni položaji CPA v sklad tveganega kapitala računovodstvo. Strožja računovodska pravila, določena z Sarbanes-Oxleyjev zakon leta 2002 odprla številne dodatne priložnosti v javnih podjetjih. Glavne zahteve za te položaje so izkušnje in odlično izobrazbo.

Tisti, ki si ne želijo plezati po korporativna lestev lahko najdete položaj v skoraj katerem koli mestu pri manjšem računovodskem podjetju.

Pooblaščeni finančni analitik (CFA)

CFA ima svetovni ugled v poslovni skupnosti, imetniki listin CFA pa delujejo v mnogih državah po svetu. Program CFA je zelo širok in bi ga lahko bolj primerno opisali kot enakovrednega magisterija iz financ s spremljevalci mladoletnikov iz računovodstva, ekonomije, statistične analize in upravljanje portfelja.

Imenovanje CFA ni zakonska zahteva za opravljanje dela kot finančni analitik, vendar je to eden najboljših načinov za vstop na eno najtežjih področij.

Najboljši način, da dobite finančno službo na Wall Streetu, je, da pridobite Magister poslovne administracije diplomiral na eni od peščice ekskluzivnih šol, vključno z Whartonom, Harvardom in Stanfordom. Drugi najboljši način je zaslužiti listino CFA in imeti dobre izkušnje v industriji.

V nekaterih primerih je oznaka CFA bolj cenjena kot MBA.

Zahteve CFA

Imenovanje CFA si je sloves prislužilo z napornim postopkom, ki ga morajo kandidati prenašati, da si zaslužijo listino CFA inštituta CFA.

Izpit je odprt za vse, ki imajo diplomo in tri leta sorodnih izkušenj, vendar so edini ljudje, ki imajo realne možnosti za uspešno opraviti, tisti, ki resno razmišljajo o tem področju.

Izpit CFA

Za pridobitev listine CFA morajo kandidati opraviti šesturni izpit na vsaki od treh stopenj. Prvi izpit je na voljo dvakrat letno, junija in decembra, drugi pa šele junija.

Uspešnost treh testov je običajno manjša od 55%, če pa na drugem ali tretjem izpitu ne uspete, morate počakati eno leto, da ga ponovno opravite.

Trije testi imajo prekrivajoče se gradivo o temah, kot so etika in finančna analiza. Na splošno prvi test zajema široka finančna načela, drugi je intenziven izpit finančne analize in računovodstva, tretji pa zajema upravljanje portfelja in odločanje.

CFA kariera

Glede na Inštitut CFA, 49% imetnikov čartov dela za institucionalni vlagatelji kot in-house analitiki, 16% jih dela posredniki-trgovci, 29% pa jih dela za univerze, vlado in druge neprofitne delodajalce.

Čeprav ni tako veliko kot delovnih mest CPA, so delovna mesta, povezana s CFA, na splošno bolj donosna. Anketa o nadomestilih za člane inštituta CFA poroča, da je mediana nadomestila približno 300.000 USD, vključno z osnovno plačo in bonusi ali delitvijo lastniškega kapitala.

Njihova delovna mesta vključujejo finančnega analitika, upravitelja portfelja, glavnega direktorja naložb in vodjo portfelja.

Potrjeni finančni načrtovalec (CFP®)

Certificirani finančni načrtovalec (CFP®) je edina oznaka treh, ki je osredotočena na vlaganje. Tisti, ki si ga zaslužijo, so usposobljeni finančni svetovalci usposobljeni za ustvarjanje in izvajanje finančni načrti za vlagatelje.

Zaslužek služi kot izredno praktičen študij za tiste, ki želijo delati neposredno s posameznimi vlagatelji.

Zahteve in izpit CFP

Osnovne zahteve za CFP®, kot jih določa odbor za standarde CFP®, so diplomirani diplomanti iz katere koli večje triletne izkušnje s finančnim načrtovanjem in opraviti 10-urni izpit. 10-urni izpit zajema naložbeno načrtovanje, zavarovanje, načrtovanje nepremičnin, obvladovanje tveganj, davke in načrtovanje upokojitve.

Z nekaj izjemami morajo kandidati za izpit opraviti določen študij na ustreznih področjih finančnega načrtovanja. V študentskih kampusih po vsej državi poteka šest obveznih tečajev, ki trajajo približno devet mesecev. Vključujejo:

• Finančno načrtovanje: proces in okolje
• Osnove načrtovanja zavarovanj
• Obdavčitev dohodka
• Načrtovanje potreb po upokojitvi
• Naložbe
• Osnove načrtovanje posesti

Kariera CFP

Ljudje, ki imajo največ koristi od oznake CFP®, so običajno tisti, ki želijo delati neposredno s posameznimi strankami.

Na nacionalni ravni obstajajo možnosti za ljudi s CFP®, vendar to ni nujno ključ do visoko plačanega dela. Lahko je ključ do podjetniške vloge. Potencial dohodka določa prodajna uspešnost finančnega svetovalca, ne pa lestvica plač.

Kako izbrati

Ko se odločite, za kaj se boste lotili, se vprašajte, kakšno delo želite opravljati, kje želite delati in ali želite delati kot zaposleni z zajamčeno plačo ali kot podjetnik kjer je meja nebo (in klet).

Od treh označb le CPA urejajo državni zakoni v ali za zaščito javnega interesa.

Ne glede na to, katero izbiro izberete, bo vsaka od teh treh finančnih oznak zagotovila veliko poklicnih priložnosti v zameno za čas in energijo, porabljeno za njihov zaslužek.