Ali se denar na prilagodljivem računu porabe (FSA) prevrne?

A prilagodljiv račun porabe (FSA) delavcu omogoča prispevanje zaslužek pred obdavčitvijo plačati kvalificirane zdravstvene stroške, vključno s soplačilom, zdravili na recept, obiski pri kiropraktiku, očali in operacijo oči LASIK.

Kaj pa se zgodi, če v koledarskem letu ne porabite vsega denarja na svojem računu? Ali se ta denar vrne? Nadaljujte z branjem, če želite izvedeti več o FSA, kako deluje in kaj se zgodi z neuporabljenim denarjem, ki vam je morda ostal po koncu davčnega leta.

Kaj je prevračanje FSA?

FSA je varčevalni račun, ki ga ponujajo delodajalci. Omogoča posameznikom, da prek prispevkov nakažejo prispevek

odbitki plač. Nekateri delodajalci se ujemajo tudi z določenim odstotkom prispevkov svojih zaposlenih. Denar je mogoče uporabiti za stvari, kot so zdravstveni stroški in varstvo otrok/otrok. The Služba notranjih prihodkov (IRS) dovoljuje največji prispevek v višini 2.750 USD za FSA za davčno leto 2021.

To je bil tradicionalno račun "porabi ali izgubi"-FSA ste lahko uporabljali le eno koledarsko leto, kar pomeni, da je bil preostanek denarja ob koncu leta izgubljen. Toda Ministrstvo za finance ZDA spremenil prvotno pravilo porabe ali izgube za te račune, da se omogoči prerazporeditev nekaterih sredstev ob koncu načrta.

V skladu z novimi pravili imajo delodajalci eno od dveh možnosti za FSA. Dovolijo lahko največ 550 USD neporabljena sredstva v zdravstvenem sistemu FSA, ki se prenesejo iz prejšnjega leta v naslednje leto načrta ali pa lahko ponudijo zaposleni a obdobje mirovanja do 2,5 meseca, da zaposleni porabijo denar.

Na primer, če ste se odločili prispevati 2600 USD za eno leto, a porabili le 2300 USD, bi lahko preostalih 300 USD prenesli v prihodnje leto. Upoštevajte, da če bi porabili le 2000 USD, bi lahko še vedno nosili več kot 550 USD, preostalih 50 USD pa bi izgubili. Če vam delodajalec dovoli oddih, lahko svoj račun uporabljate do 15. marca, razen če ima vaš delodajalec drug končni datum. Ne morete imeti na voljo obeh možnosti.

Znesek, prerazporejen iz prejšnjega leta, se ne upošteva pri omejitvi prispevkov za naslednje leto. Poleg tega se lahko preneseni zneski še naprej prenašajo v naslednjih letih.

Omejitve prispevkov vs. Koliko prispevati

IRS določa mejo prispevkov FSA, ki se letno indeksira glede na inflacijo. Kot je navedeno zgoraj, je ta številka za davčno leto 2021 2750 USD. Vendar obstajajo načini, kako to mejo zaobiti. Na primer posameznik, zaposlen v dveh različnih podjetjih v času davčno leto bi lahko prispeval 2750 USD v skladu z načrtom FSA vsakega delodajalca, če delodajalci niso povezani.

To določa, koliko denarja bi morali letno nameniti računu FSA na podlagi naslednjih kvalificiranih zdravstvene stroške:

• Doplačilo za zdravila na recept
• Zobni in ortodontski stroški
• Očesni pregledi
• Kontaktne leče in očala

Za določitev vašega prispevka FSA za eno leto ocenite te stroške kot a izhodišče medtem ko upoštevate druge možne družinske zdravstvene stroške.

Milostno obdobje

The Prehodno obdobje FSA je obdobje ob koncu leta, v katerem lahko v svojem FSA uporabite ves nepotrošen denar. Odtečni rok je lahko največ 2,5 meseca, vendar je lahko krajši, odvisno od načina nastavitve načrta. Vsako neuporabljeno stanje FSA bi bilo izgubljeno po koncu dodatnega obdobja.

Obdobje izteka

Iztekanje je vnaprej določeno obdobje, v katerem lahko vložite zahtevke za preteklo leto. Na primer, če vaše obdobje izteka traja do 31. marca, imate do tega časa, da vložite zahtevke za stroške, ki ste jih imeli pred decembrom. 31.

Recimo, da ste novembra obiskali zobozdravnika. 1, vendar zahtevka niste vložili takoj. Še vedno lahko vložite vlogo pred 31. marcem in vam povrnejo stroške. Če počakate do 31. marca, izgubite vsa neuporabljena sredstva.

Obdobja izteka se lahko razlikujejo glede na načrt, zato se morate pogovoriti s svojim skrbnik načrta ali človeških virov (HR), če želite izvedeti pomembne datume in informacije o vašem načrtu.

FSA vs. Varčevalni račun za zdravje (HSA)

Čeprav se morda zdijo enaki, razlike med FSA in HSA je lahko zmedeno. Zato je pomembno razumeti, kako delujejo. Sledi nekaj glavnih razlik med obema.

FSA se ponujajo samo prek delodajalcev, zato, če ste brezposelni oz samozaposlen, enega ne morete odpreti. HSA pa so posamezni računi, kar pomeni, da jih ima lahko vsak. Te račune je mogoče ustvariti s kvalifikacijo finančna institucija.

Oba računa lahko financirate prek svojega delodajalca. Če pa zapustite svojega delodajalca, svojega FSA ne morete vzeti s seboj. Na srečo je vaš HSA a prenosni račun, kar pomeni, da tudi če ste zapustili službo, lahko še vedno dostopate do prihranjenega denarja.

Najvišji prispevki za vsak račun so tudi različni. Najvišja meja FSA za leto 2021 je 2750 USD. IRS je določila omejitev 2021 za HSA na 3.600 USD za posamezne račune in 7.200 USD za pokritost družine.

Tudi kvalifikacije so različne. Za FSA ni pragov, za HSA pa obstajajo. Po podatkih IRS morate imeti a zdravstveni načrt z visoko odbitkom (HDHP) za kvalifikacijo. Vaš odbiten mora biti več kot 1400 USD za individualno kritje ali 2 800 USD za družino in vaše lastni stroški ne sme presegati 7000 USD ali 14.000 USD za pokritje sebe in družine.

Spodnja črta

Prilagodljivi računi porabe so davčno ugodnejši račune, ki so ljudem na voljo samo prek njihovih delodajalcev. Zagotavljajo odličen način za prihranek denarja za zdravstvene stroške ali nego otroka/odvisne osebe z uporabo davčnih dolarjev. Tako prihranite za deževen dan in znižate davčno breme tako, da znižate svoje obdavčeni dohodki.

Toda ti računi imajo omejitve, vključno s tem, kaj se zgodi s preostalim denarjem, ki ga ne porabite. Preden se prijavite za račun, se prepričajte, da ste raziskali, če imate v davčnem letu vprašanja, se pogovorite s skrbnikom.