Kako so obdavčitve izplačil IRA?
Pot individualni račun za upokojitev Umiki (IRA) so obdavčeni, odvisno od vrste IRA. Plačali boste davek na dvige iz a tradicionalna IRA, vendar z Roth IRA, ob dvigu ne plačujete davka niti na prispevke niti na zaslužek, če izpolnjujete določene zahteve.
Na splošno predčasni dvigi - pred 59,5 let starosti - s katere koli vrste kvalificiranega računa za upokojitev, kot so IRA in 401 (k) načrti, so z 10 -odstotno kaznijo in vsemi zapadlimi davki na dohodek, čeprav obstajajo nekatere izjeme od tega pravila.
Tako tradicionalne kot Rothjeve IRA veljajo enake letne omejitve prispevkov. Omejitev je 6.000 USD za leti 2020 in 2021. Če ste stari 50 let ali več, lahko prispevate dodatnih 1000 USD, kar je znano kot a nadomestni prispevek.
Ključni obroki
- Prispevki za tradicionalne agencije IRA so davčno priznani, zaslužek narašča brez davka, dvigi pa so obdavčeni.
- Prispevki za Roth IRA niso odbitni, vendar so dvigi neobdavčeni, če ima lastnik račun Roth IRA vsaj pet let.
- Ker so prispevki v Roth IRA prispevani z denarjem po obdavčitvi, jih je mogoče kadar koli in iz kakršnega koli razloga umakniti.
- Zgodnji umiki (pred 59½ let) iz tradicionalne IRA - in dvigi zaslužka iz Roth IRA - so predmet 10% kazni, skupaj z davki, čeprav obstajajo izjeme od tega pravila.
Kako so obdavčeni tradicionalni dvigi IRA
Pri tradicionalni IRA se ob odtegnitvi obdavčijo vsi prispevki pred obdavčitvijo in vsi dohodki. Umiki so obdavčeni kot redni dohodek (ne kapitalski dobički), in Davčna stopnja temelji na vašem dohodku v letu umika.
Ideja je, da ste med delom in večjim zaslužkom predmet višje mejne davčne stopnje denarja, kot če nehate delati in živite od dohodkov od upokojitve - čeprav to ni vedno tako Ovitek.
Tradicionalni imetniki IRA (in tudi udeleženci načrta 401 (k)), stari 72 let ali več, morajo dvigniti minimalne zneske, imenovane zahtevane minimalne distribucije (RMD), ki so predmet obdavčitve. RMD -ji so se začeli pri 70½, vendar so starost dvignili po prehodu decembra 2019 Zakon o ustanavljanju vsake skupnosti za upokojitev (VARNO).
Čeprav se davki odmerijo v času dviga, niso predvidene dodatne kazni da se sredstva uporabljajo za kvalificiran namen ali da je imetnik računa star 59½ let oz starejši. Pri tradicionalni IRA kvalificirani nameni za zgodnji umik vključujejo prvi nakup stanovanja, stroški kvalificiranega visokošolskega izobraževanja, kvalificirane velike zdravstvene stroške, nekatere stroške dolgotrajne brezposelnosti ali če imate trajno invalidnost.
Tradicionalni prispevki IRA so lahko davčno priznani ali delno davčno priznani glede na vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI), če prispevate k načrt, ki ga sponzorira delodajalec, na primer 401 (k).
Leta 2020 je posameznik z MAGI med 65.000 in 75.000 USD upravičen do najmanj delna odbitna cena, kot je poročen par, ki skupaj z MAGI vloži med 104.000 in 124.000 USD. Za leto 2021 je MAGI za posameznike od 66.000 do 76.000 dolarjev, za poročene pare, ki skupaj vložita vlogo, pa od 105.000 do 125.000 dolarjev.Kdo lahko prispeva k tradicionalni IRA, ni omejitev dohodka.
Kako so prispevki Roth IRA obdavčeni (ali ne)
Ker so prispevki v Roth IRA vloženi z dolarji po obdavčitvi, jih lahko kadar koli iz kakršnega koli razloga umaknete brez davka. Toda to tudi pomeni, da so niso davčno priznani kot so lahko prispevki k tradicionalni IRA.
Zaslužek lahko dvignete brez kazni in davkov, če ste stari 59½ let ali več in imate račun Roth IRA vsaj pet let.Čeprav je težko napovedati, če mislite, da boste ob upokojitvi v visokem davčnem razredu, je lahko Roth IRA dobra izbira.
Prispevek lahko prispevate le v Roth IRA.
Tako kot tradicionalna IRA se lahko izognete 10 -odstotni kazni za dvig denarja, če denar uporabite za prvi nakup stanovanja, stroške usposobljenega izobraževanja, zdravstvene stroške ali če imate stalno zaposlitev invalidnost. Kljub temu boste še vedno plačali davek na umaknjeni znesek.
Vsi niso upravičeni prispevati k Roth IRA. Za razliko od tradicionalne IRA obstajajo dohodkovne omejitve. Leta 2021 so v Roth IRA upravičeni sodelovati le posamezniki s spremenjenim prilagojenim bruto dohodkom (MAGI) 140.000 USD (139.000 USD za leto 2020) ali manj. The postopna opustitev za samske se začne pri 125.000 USD (124.000 USD za leto 2020). Za poročene, ki skupaj vložijo vlogo, je omejitev MAGI za leto 2021 208.000 USD (206.000 USD za leto 2020), postopna opustitev pa se začne pri 198.000 USD (196.000 USD za leto 2020).Če zaslužite preveč, da bi neposredno prispevali k Rothu, bi lahko prispevali posredno prek znane strategije kot zadnja vrata Roth IRA.