Ali se lahko ujemajo prispevki za upokojitev?

Odvisno od pogojev delodajalca 401 (k) načrt, nadomestnih prispevkov izdelano na 401 (k) s ali drugo kvalificirano upokojitev varčevalni načrti se lahko ujemajo s prispevki delodajalca. Vendar ujemanje nadomestnih prispevkov ni potrebno. Prav tako, Služba notranjih prihodkov (IRS) omejuje skupni znesek letnih prispevkov zaposlenega in delodajalca na 401 (k) s.

Zato je pomembno razumeti pravila in omejitve glede prispevanja k 401 (k) s in ali se bo ujemajoči prispevek nadomestil ali ne.

Ključni obroki

Mnogi delodajalci se ujemajo s prispevki 401 (k) za upokojitev, ki jih prispevajo zaposleni, do določenega odstotka njihove plače.
Najvišji znesek, ki ga lahko zaposleni, mlajši od 50 let, prispeva k 401 (k), je 19.500 USD za leti 2020 in 2021.
Dodatni znesek dodatnih 6500 USD je na voljo za delavce, stare 50 let in več, za leti 2020 in 2021.
Prispevki za dohodek se lahko ujemajo, vendar so pogosto podvrženi najvišjim omejitvam, določenim v načrtu.

Kaj se ujema z upokojitvenim načrtom?

Vaš delodajalec lahko

instagram viewer

ustreza vašim prispevkom na svoj kvalificirani pokojninski načrt z različnimi metodami. Delodajalec lahko vsako leto prispeva določen znesek ali pa se odloči, da se sploh ne bo ujemal, odvisno od pogojev v načrtu.

Običajno se delodajalci ujemajo z odstotkom prispevkov zaposlenih do določenega dela celotne plače. Delodajalci se lahko občasno odločijo za usklajevanje prispevkov zaposlenih do določenega zneska v dolarjih, ne glede na nadomestilo zaposlenim.

Če se delodajalec odloči uskladiti prispevke zaposlenih - oz odložitve—Na splošno temelji na izračunu, ki omejuje skupni znesek, ki ga mora delodajalec prispevati. Na primer, delodajalec lahko ujema 50% prispevkov zaposlenih do 6% njihove letne odškodnine. Z drugimi besedami, zaposleni bi prispeval 6% svoje plače, delodajalec pa bi zagotovil ujemanje v višini 3% plače zaposlenega.

Ustrezni prispevki 401 (k) vašega delodajalca so na splošno omejeni z izračunom, ki izhaja iz plače in zneskov prispevkov zaposlenega.

Kako se obravnava ujemanje prispevkov

IRS dovoljuje udeležencem načrta, starim 50 let in več, da letno dopolnjujejo prispevke, da bi spodbudili tiste, ki se bližajo upokojitvi, da povečajo prihranke. Za leti 2020 in 2021 dovoljeno nadomestni prispevek za 401 (k) načrte je 6.500 USD na leto.Dohodek za dohodek pa lahko dajo le zaposleni, ki so povečali svoje tradicionalne prispevke za odlog plač.

Omejitve prispevkov

Najvišji znesek, ki ga lahko posamezni udeleženec načrta prispeva k 401 (k) od leta 2020 do 2021, je 19 500 USD.Da bi delodajalec za nadoknado prispeval zaposlenega, bi moral najprej prispevati 19 500 USD.

The najvišji prispevek delodajalca 401 (k) omejitev za katero koli tekmo je dejansko postavljena precej višje, na 37.500 USD na leto za leto 2020 in 38.500 USD za leto 2021.Posledično je skupni največji znesek, ki bi ga lahko prispevali k vašemu načrtu 401 (k) med vi in vaš delodajalec sta leta 2020 57.000 USD (19.500 USD + 37.500 USD) in 58.000 USD (19.500 USD + 38.500 USD) 2021.To pomeni, da lahko vaš delodajalec prispeva veliko več kot posameznik k 401 (k), čeprav to sploh ni običajno.

Prispevek za dohitevanje

Zaposleni, stari 50 let in več, lahko v letih 2020 in 2021 prispevajo dodatnih 6.500 USD za skupni prispevek zaposlenih 26.000 USD (19.500 USD + 6.500 USD). Posledično je lahko najvišji znesek prispevka - vključno z delodajalcem - 63.500 USD (37.500 USD + 26.000 USD) leta 2020 in 64.500 USD (38.500 USD + 26.000 USD) leta 2021 za starejše od 50 let.

Če pa vaš načrt omogoča, da delodajalec ujema poravnane prispevke, je za celoten znesek sredstev delodajalca, ki jih je mogoče prispevati, še vedno veljajo pravila za ujemanje, določena v vašem načrtu. Z drugimi besedami, delodajalec lahko določi omejitev ali omejitev zneska dolarja za skupni znesek, ki ga bodo uskladili in prispevali.

Ne glede na to, ali prispevki 401 (k) prihajajo od zaposlenega ali delodajalca, za vse prispevke velja letna omejitev prispevkov, ki jo določa IRS.

Primer ujemanja prispevkov za dohitevanje

Recimo, da zaposleni, starejši od 50 let, zasluži 50.000 USD na leto. Delodajalec ponuja 50 -odstotno ujemanje in je določil največji znesek 3000 USD, ki ga bo delodajalec prispeval v enem letu.

Zaposleni želi prispevati za dohodek, zato mora za izpolnjevanje pogojev prispevati najmanj 19 500 USD. Če zaposleni prispeva 19.500 USD, bi delodajalec glede na odstotek znašal 9.750 USD ali 50% od 19.500 USD. Vendar bi delodajalec že presegel mejo 3.000 USD, zato se ne bi ujemal z ničimer, ki je že prispeval 3.000 USD.

Po drugi strani pa recimo, da je delodajalec imel velikodušen program ujemanja in ni imel največ 3000 USD, ampak je namesto tega plačal do omejitve delodajalca za 37.500 USD za leto 2020.Pristojni prispevki bi se ujemali, saj bi skupni prispevki zaposlenega za leto 2020 znašali 26.000 USD (ali 19.500 USD + 6.500 USD), skupni znesek pa bi bil enak 13.000 USD za leto.