Razumevanje vašega načrta 401 (k) in koristi 401 (k)

Verjetno ste slišali o različnih 401 (k) ugodnosti. Toda tudi če že imate enega od teh pokojninskih načrtov, ki jih sponzorira delodajalec, morda ne boste natančno razumeli, kako deluje 401 (k). Seveda, bolj ko veste o 401 (k) s, bolj boste lahko izkoristili te ugodnosti 401 (k).

Več kot 80 milijonov delavcev aktivno sodeluje pri 401 (k) sekundah z več kot pol milijona različnih načrtov podjetij, poroča ameriški svet za ugodnosti januarja 2019. Na splošno je v ZDA v vrednosti 401 (k) s imetja vrtoglavih 5,7 bilijonov dolarjev premoženja.

Kaj je 401 (k)?

Poimenovana po oddelku zakonika o notranjih prihodkih, 401 (k) s sponzorira delodajalec

načrte z določenimi prispevki (DC), ki delavcem omogočajo davčno ugoden način varčevanja za upokojitev.

Če vaš delodajalec ponuja 401 (k), se lahko odločite prispevajte odstotek svojega dohodka na načrt. Prispevki se samodejno vzamejo iz vaše plače in jih lahko odštejete od davkov.

401 (k) Umiki

Umiki iz vašega 401 (k) so ob obdavčitvi obdavčeni po vaši prevladujoči davčni stopnji. Obstajajo omejitve glede tega, kako in kako ko lahko dvignete denar z računa.

Če sredstva dvignete iz 401 (k), preden dopolnite 59½ let, boste dosegli 10% kazen predčasnega umika pristojbino in vse veljavne davke. Pri starosti 72 let morate začeti jemati zahtevane minimalne distribucije (RMD) iz načrta. Prej je bil RMD 70½, po prehodu pa Priprava vsake skupnosti za izboljšanje upokojitve (VARNO) Zakon iz decembra 2019, starost RMD je zdaj 72 let.

Če še vedno delate pri 72 letih, vam na trenutnem delovnem mestu ni treba vzeti RMD iz načrta (za podrobnosti glejte spodaj). Boste pa morali začeti dvigovati 401 (k) s pri katerem koli od nekdanjih delodajalcev, če jih imate.

401 (k) Prednosti

401 (k) s delavcem ponuja številne ugodnosti, med drugim:

• Davčne olajšave
• Tekma delodajalca
• Visoke omejitve prispevkov
• Prispevki po 72 letih 
• Zavetje pred upniki

Spodaj si bomo podrobneje ogledali te ugodnosti 401 (k).

401 (k) Davki

Davčne ugodnosti 401 (k) se začnejo z dejstvom, da prispevate na a pred obdavčitvijo osnove. To pomeni, da lahko prispevke odštejete v letu, ko jih ustvarite, kar zniža vaš obdavčljivi dohodek za leto.

Če želite povečati zaslužek, se vaš 401 (k) zaslužek nabira na a davčno odloženo osnove. To pomeni, da dividende in kapitalski dobički ki se kopičijo v vašem 401 (k), prav tako niso predmet davka, dokler ne začnete dvigov.

Davčna obravnava je lahko pomembna korist, če boste pri upokojitvi pri odvzemu denarja v nižjem davčnem razredu kot pri prispevkih.

401 (k) Ujemanje

Nekateri delodajalci to ponujajo ustrezajo znesku, ki ga prispevate na vaš načrt 401 (k). Nekateri celo dodajo a deljenje dobička funkcija, ki prispeva tudi del dobička podjetja v lonec. Če vaše podjetje ponuja eno ali obe od teh funkcij, se prijavite zanje - v bistvu predstavljajo brezplačen denar.

Evo, kako lahko te ugodnosti delodajalca delujejo. Mnoga podjetja ponujajo ujemanje 50% do prvih 6% prispevka za 401 (k). Recimo, da zaslužite 45.000 dolarjev plače. Če k 401 (k) prispevate 6% letnega zaslužka (2.700 USD), bi delodajalec prispeval dodatnih 50% tega zneska. To je 1350 dolarjev lahkega denarja.

Nekateri delodajalci so celo boljši in do prvega uskladijo vaše prispevke dolar za dolar 6%, kar bi v tem scenariju dodalo še 2700 USD in tako podvojilo vaše letne prispevke načrt.

401 (k) Omejitve prispevkov

Vsako leto lahko prihranite veliko več v 401 (k) kot v IRA. Za leti 2020 in 2021 bo 401 (k) omejitve prispevkov znašajo 19 500 USD in 26 000 USD (vključno s 6500 USD dohoda za tiste, stare 50 let in več).

Prispeva lahko tudi vaš delodajalec. Za leto 2020 se ta skupna omejitev povzpne na 57.000 USD ali 63.500 USD s pristopom za nadoknado. Leta 2021 se omejitev prispevkov povzpne na 58.000 USD ali (z dohitevanjem 6.500 USD) 64.500 USD.

401 (k) Prispevki po 72 letih

Z nekaterimi pokojninskimi računi ne morete prispevati, ko dopolnite 72 let, tudi če še delate. To pomeni, da bi lahko denar, ki ste ga prispevali v osnova pred obdavčitvijo je namesto tega obdavčen po vaši trenutni stopnji. In to bo verjetno višje od zneska, ki ga boste plačali po upokojitvi.

Predvsem 401 (k) s nima te pomanjkljivosti. K tem lahko še naprej prispevate, dokler še delate. Še bolje, ko delate, vam ni treba jemati obveznih razdelitev iz načrta, če imate manj kot 5% podjetja, ki vas zaposluje.

Zavetje pred upniki

Če naletite na finančne težave, je koristno, če imate denar na mestih, do katerih upniki nimajo dostopa. 401 (k) ponujajo odlično zaščito upnika. To je zato, ker so ti načrti postavljeni v skladu z Zakon o varstvu dohodkov upokojencev (ERISA) - in računi ERISA so na splošno zaščiteni pred sodni upniki.

Poleg tega 401 (k) pogosto ponujajo zaščito pred zvezne davčne zastavne pravice, ki so državne terjatve do premoženja davkoplačevalca z neplačanimi davki. Dejstvo, da načrti 401 (k) zakonito pripadajo vašemu delodajalcu in ne vam, otežuje IRS, da položi zastavno pravico na račun. Odvisno od jezika v drobnem tisku vašega računa, lahko skrbniki vašega načrta dokončno zavrnejo spoštovanje zastavne pravice IRS.

Roth 401 (k)

Prednosti prispevanja dohodka pred obdavčitvijo v običajno 401 (k), ko so vaši zaslužki (in davčna stopnja) na vrhuncu, se lahko zmanjšajo, ko se vaša kariera konča. Dejansko se lahko vaš dohodek in davčna stopnja s starostjo dejansko povečata, saj se vplačujejo socialna zavarovanja, dividende in RMD - še posebej, če še naprej delate.

Vnesite drugačen okus pokojninskega računa - Roth 401 (k). Vedno več podjetij ponuja Roth 401 (k) s. Tako kot njegov sestra, Roth IRA, ta račun prejema vaše prispevke kot dolarje po obdavčitvi, vendar dvigi so nato popolnoma neobdavčeni dokler izpolnjujete določene pogoje.

Roth 401 (k) Meje

Meje prispevkov Roth 401 (k) sledijo mejam 401 (k) s - ne Roth IRA. Za leto 2020 se ta skupna omejitev povzpne na 57.000 USD ali 63.500 USD s pristopom za nadoknado. leta 2021 pa ta znesek znaša 58.000 USD ali 64.500 USD s prispevnim dohodkom.

Roth 410 (k) s je tudi idealna pot za visoke zaslužkarje, ki želijo vlagati v Roth, vendar imajo lahko svoj prispevek k Roth IRA omejena s svojimi dohodki. Na primer, če ste samska oseba, v letu 2020 ne morete prispevati k Roth IRA spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) znaša 139.000 USD ali več, leta 2021 pa ta znesek naraste do 140.000 USD, vendar za prispevek k Rothu 401 (k) ni omejitev dohodka.

Spodnja črta

Ni čudno, da je 401 (k) najbolj priljubljen pokojninski načrt, ki ga sponzorira delodajalec v državi. S številnimi ugodnostmi 401 (k) bi moral biti ta varčevalni načrt del vašega finančnega portfelja za upokojitev, še posebej, če vam delodajalec ponuja ujemanje.

Ko ste na krovu s 401 (k), pa se ne usedite in pustite, da deluje na samodejnem pilotu. Zaradi vsakoletnih sprememb omejitev prispevkov, davčnih ugodnosti in vaših finančnih potreb je redno preudarno preverite uspešnost svojega načrta in vse druge možnosti, ki bi vam morda bolj ustrezale.