Opredelitev pokojninskega načrta Pay-As-You-Go

Kaj je pokojninski načrt Pay-As-You-Go?

Pokojninski načrt po izplačilu je pokojninska ureditev, pri kateri se upravičenci načrta odločijo, koliko želijo prispevati, bodisi z rednim odštevanjem določenega zneska od njihove plače bodisi z enkratnim prispevkom želenega zneska vsota. Plačilo po porabi pokojninski načrt je podoben 401 (k). Delavec lahko izbira med različnimi naložbenimi možnostmi in se odloči, ali želi višji donos, tako da vlaga v bolj tvegan sklad ali v varnejši sklad, ki zagotavlja enakomeren donos.

To je v nasprotju s v celoti financiranih pokojninskih načrtovali načrte z določenimi zaslužki, kjer pokojnino financira delodajalec in ne njegovi prihodnji upravičenci. Pokojninski načrti »pay-as-you-go« se včasih imenujejo »vnaprej financirani pokojninski načrti«.

Kako delujejo pokojninski načrti Pay-As-You-Go

Posamezna podjetja in vlade lahko določijo pokojnine, ki se plačujejo po porabi. Eden najbolj znanih primerov vladnega načrta, ki vsebuje elemente plačila po porabi, je Kanadski pokojninski načrt (CPP).

Če podjetje, v katerem delate, ponuja pokojninski načrt po izplačilu, se boste verjetno odločili, kako veliko denarja, ki ga želite odšteti od plače in vložiti v prihodnjo pokojnino ugodnosti. Odvisno od pogojev načrta lahko izplačate določeno količino denarja za vsako plačilno obdobje ali pa znesek prispevate v enkratnem znesku. To je podobno načrtom z določenimi prispevki, na primer a 401 (k), se financirajo.

Ko upravičenca ko pokojninski načrt podjetja, ki plačuje po porabi, doseže starost za upokojitev, se lahko pogosto odločijo za prejemanje svojih prejemkov bodisi v enkratnem znesku bodisi kot doživljenjska renta, pri čemer se dajatve izplačujejo mesečno za preostanek prejemnika življenje.

Stopnja nadzora posameznih udeležencev pa je odvisna od strukture načrta in od tega, ali se načrt izvaja zasebno ali javno. Pokojninski načrti, ki jih vodijo vlade, lahko uporabljajo besedo "prispevek" za opis denarja, ki gre v skrbniški sklad, vendar običajno ti prispevki temeljijo na določeni davčni stopnji in niti delavci niti njihovi delodajalci ne morejo izbirati, ali bodo plačali ali koliko načrt. Nasprotno pa zasebne pokojnine, ki se plačujejo ob nakupu, svojim udeležencem na splošno ponujajo večjo prilagodljivost.

Posebni premisleki

Eden glavnih problemov, s katerimi se soočajo pokojninski sistemi, ki jih vodi vlada, so njihova politična tveganja. Za take načrte se odločajo politiki, ki so lahko omejeni s svojim tradicionalno kratkim načrtovanjem obzorja, pogosto štiri leta ali manj-časovno obdobje, ki je veliko krajše od pokojninskega sistema, ki ga plačujete po porabi zahtevajo. Zaradi pomanjkanja denarja in gospodarske negotovosti je treba periodično prilagajati tudi pokojninske sisteme. Pogosto je treba te prilagoditve izvajati z diskrecijsko zakonodajo, ki morda ne upošteva najboljših dolgoročnih interesov prispevkov in upravičencev, ki plačujejo po plačilu.

Pokojninski načrti, ki jih zagotavlja država, običajno ne ponujajo veliko možnosti na strani izplačevanja. Na splošno velja, da se upravičencem ob upokojitvi pove le nekaj možnosti, kako prejeti plačila ob upokojitvi.

Zasebne pokojnine pa upravičencu običajno omogočajo, da izbere bodisi a pavšalna porazdelitev ali doživljenjski mesečni dohodek ob upokojitvi. Če izberete pavšalni znesek, vam skrbnik načrta poreže-ali finančni instituciji, ki jo določite-ček za celoten znesek pokojnine. Prevzamete popoln nadzor in ste nato sami odgovorni za upravljanje svojega pokojninskega premoženja. Če izberete mesečno plačilo, bo skrbnik verjetno uporabil vaše pokojninsko premoženje za nakup a doživljenjska renta pogodbo, ki vam bo izplačevala mesečni dohodek in lahko sčasoma še naprej zaslužite obresti.