Ali so 401 (k) dvigi obravnavani prihodki?

Ko dosežete upokojitveno starost, je čas, da začnete umike iz pokojninskih prihrankov, ki so v desetletjih nabirali dolarje. In ja, dvigi 401 (k) štejejo za dohodek in jih je treba prijaviti službi za notranje prihodke (IRS).

Varčevalci pri upokojitvi lahko pri starosti 59½ začnejo dostopati do svojih računov brez kazni. Pri 72 letih morajo upokojenci začeti jemati zahtevane minimalne distribucije (RMD).Kaj se zgodi z vašimi davki, ko izvedete tiste dvige 401 (k)?

401 (k) Umiki

Vse 401 (k) umiki načrta se štejejo za dohodek in so obdavčeni z dohodnino, ker so prispevki 401 (k) prispevani s preddavčni dolarji. Posledično imajo varčevalci ob upokojitvi v letih prispevanja nižji obdavčljivi dohodek. Na enak način se obravnavajo tudi tekme delodajalcev.

Ko so ti dolarji vloženi v načrt 401 (k), ustvarijo dobiček, saj naložbe v račun narastejo in plačajo obresti in dividende. Ti dobički so odloženi za davek, kar pomeni, da vaš račun postaja neobdavčen. Ta svoboda od davkov preneha, ko začnete jemati denar.

Od 59½ leta dalje lahko denar dvigujete brez kazni, za dvig pa velja ta (odložena) davčna obveznost, ki je niste nikoli plačali, ko ste prispevali na račun. Če je ob upokojitvi vaš najvišji dohodninski razred 24%, se bodo vaši dvigi šteli za obdavčljivi dohodek ob upoštevanju vaše dejanske davčne stopnje. 

Zamisel o odloženih davčnih prihrankih pri upokojitvi je, da mora biti dohodninski razred osebe nižji pri a življenjsko fazo, ko se je dohodek od redne zaposlitve upočasnil ali prenehal, kot ko delajo in ustvarjajo prispevkov. Namesto da zdaj plačujete višje davčne stopnje, odložite te davke (in vso rast, ki je nastala tudi na računu), dokler pozneje ne dosežete tega nižjega davčnega razreda.

Prispevki za Roth 401 (k) prihajajo iz dolarjev po obdavčitvi, zato so dvigi z računa dejansko oproščeni davkov in ne samo odloženi davki.

Predčasne razdelitve in posojila

Ko vzamete a prezgodnja distribucija—Odvzem pred 59½ let s 401 (k), individualnega računa za upokojitev (IRA) ali katerega koli drugega računa za upokojitev z odložitvijo davkov ali renta—Za umik je potrebna tudi dodatna 10 -odstotna kazen Urada za notranje prihodke (IRS). Zato ljudje, ki morajo odpreti svoj račun, denar pogosto vzamejo kot posojilo in ne kot dejansko distribucijo.

Ker je treba posojilo odplačati z obrestmi, to ne sproži kazni, niti se ne šteje za obdavčljivo.Večina 401 (k) s vam omogoča, da vzamete posojila do manj kot 50.000 USD ali 50% stanja na računu.

Če v petih letih ne morete vrniti celotnega posojila, se šteje za umik in je obdavčen z dohodnino. Če ste takrat mlajši od 59½, se to šteje tudi za zgodnjo distribucijo in zanj velja tudi 10 -odstotna kazen.Drug primer, v katerem posojilo 401 (k) postane obdavčljiv umik 401 (k), je, če ne morete vrniti preostalega posojila po prenehanju zaposlitve v podjetju, kjer ste imeli načrt.

Izjeme od kazni

Medtem ko so vse distribucije 401 (k) obdavčene z dohodnino, obstaja več izjem od dodatnega 10 -odstotnega davka. Eden je, če vi prevrniti sredstva v drug kvalificiran pokojninski načrt.

Drugo je, če znesek vaših nepovratnih zdravstvenih stroškov presega 7,5% vaših prilagojen bruto dohodek in vzameš a distribucijo od vaših 401 (k) za kritje teh stroškov.

Ko vzamete posojilo pri svojem 401 (k), lahko odprete ločeno tekoči račun položiti dvig in plačati zdravniško pomoč. Če podrobno sledite papirju o uporabi vaših sredstev 401 (k), ste lahko pripravljeni v primeru revizija.

Spodnja črta

Umiki iz 401 (k) s se štejejo za dohodek in so na splošno predmet davka na dohodek, ker so bili prispevki in rast odloženi, ne pa davčni.Kljub temu, če poznate pravila in uporabite strategije umika, lahko brez strahu dostopate do svojih prihrankov. Če imate vprašanja, se posvetujte z davčnim strokovnjakom ali finančnim svetovalcem.