Ste premalo zadržali? Morda ste dolžni davčne kazni

Kar zadeva davke, ni vedno manj manj, ker če ne odnesete dovolj plače, boste morda presenečeni nad tem, koliko dolgujete stricu Samu ob davčnem času. In možnosti, da imate davke pri odbitku, so večje, kot si mislite.

Poročilo urada za odgovornost za leto 2018 (GAO) je pokazalo, da bi lahko petina davkoplačevalcev v letu 2019 dolgovala davke zaradi premajhnega odtegljaja. Zaskrbljenost je bila tisto leto še posebej velika zaradi sprememb v letu 2017 Zakon o davčnih olajšavah in delovnih mestih. Posodobljeni obrazec W-4 iz IRS je bil v celoti implementiran do leta 2021 in te spremembe so bile presenetljive v obliki bolj drag davčni račun in skupaj s svetovno pandemijo so bili nekateri davkoplačevalci presenečeni, ko so dobili večji davčni račun od pričakovanega.

Ne glede na davčno leto je pomembno, da iz plače zadržite pravilen znesek, da se izognete podcenjevanju vlade.

Poročilo GAO

Delodajalec mora od vaše plače odtegniti davke na podlagi tabel za odtegljaje, ki jih zagotovi služba za notranje prihodke (IRS). Zgodovinsko gledano so odtegljaji temeljili na osebnih izjemah, kot je število otrok oz zakonskega statusa, vendar te izjeme zaradi sprememb Zakona o davčnih olajšavah in delovnih mestih ne obstajajo več (TCJA).

Zdaj odtegljaj dohodnine temelji na pričakovanem statusu zaposlenega in standardni odbitku za leto. Poleg tega se lahko zavezanci odločijo, da se odbitki, davčne olajšave za otroke in druge davčne ugodnosti odražajo v njihovem odtegljaju za leto.

Zakaj je premalo zadrževanja težava

Ameriški davčni sistem deluje po načelu "plačajte" (včasih se imenuje tudi "plačajte, kot zaslužite"), kar pomeni, da morate v davčnem letu odtegniti davke ali plačati ocenjene davke. Odprava osebne izjeme, spremembe tabel pri odtegljajih, ki jih prinaša TCJA, in dejstvo, da so bili davkoplačevalci spodbujati, vendar ni nujno, da vloži posodobljen obrazec W-4, je morda povzročilo nezadrževanje davkov za milijone davkoplačevalci.

Ljudje, ki bi morali biti zaskrbljeni

Po podatkih GAO je poročeni davčni zavezanec z dvema otrokoma, ki letno zasluži 180.000 USD, od tega 20.000 USD iz dohodka izven plač-in ki razčlenjuje odbitke-je verjeten kandidat za premajhen odbitek. Morda se boste tudi znašli v zadrževanju v naslednjih okoliščinah:

• V preteklosti ste razvrstili, zdaj pa nameravate uporabiti višji standardni odbitek.
• Ste del gospodinjstva z dvema plačama brez otrok ali otrok, starih 17 let ali več.
• Imate samozaposlitev ali druge dohodke, ki niso plačni.
• Prejeli ste bonuse ob koncu leta, delniške dividende ali kapitalske dobičke.
• Dolgujete alternativni minimalni davek ali davek na nezaslužen dohodek mladoletnih oseb.
• Ustvarili ste dobiček od prodaje nepremičnine.
• Živite v državi z visokimi davki in izgubljate del državnih in lokalnih davčnih olajšav.
• Imate znatne nepovratne stroške, povezane z zaposlitvijo, ki se po TCJA ne morejo več odšteti.
• Imate dobitke od iger na srečo, za katere davki niso bili zadržani.

Če kar koli od naštetega velja za vas-in tudi vi niste posodobili svojega odtegljaja-je tveganje premajhnega odtegljaja še večje.

Ko začne kazen

Običajno se lahko uporabi kazen za premajhno plačilo, če znesek zadržanega denarja (ali plačan z ocenjenimi davki) ni enak na manjših 90% davkov, ki jih dolgujete za tekoče leto, ali 100% davkov, ki ste jih dolgovali za prejšnje leto.

Če velja kazen, je običajno 0,5% dolga za vsak mesec, ko ta znesek ni bil plačan. Lahko se zaračunajo tudi obresti.

Dodatna razpoložljiva odstopanja

V teh okoliščinah se je mogoče tudi odpovedati kazni.

• Lani niste bili dolžni davkov.
• Za to leto imate davčno obveznost (minus že opravljena plačila) manj kot 1.000 USD.
• Zamudili ste predvideno plačilo zaradi nesreče, nesreče ali drugih nenavadnih okoliščin.
• Upokojili ste se, ko ste dopolnili 62 let, in to je bil vzrok premajhnega odtegljaja.
• V prejšnjem ali tekočem davčnem letu ste postali invalid in iz tega razloga niste izvedli ocenjenih plačil.
• Imeli ste kakšno drugo situacijo, v kateri premalo plačila ni bilo posledica namernega zanemarjanja z vaše strani.

Tudi če ne izpolnjujete pogojev za opustitev, se lahko v določenih okoliščinah, vključno s spremembo zakonskega statusa ali znatnim dohodkom, ki je bil dosežen pozno v letu, uvrstijo v nižjo kazen.

Kaj morate storiti

Ugotovite, ali ste zadržali davke. The 2020 različica obrazca 1040 in navodila so na spletnem mestu IRS skupaj z mnogimi dodatnimi obrazci in urniki.

Datotečni obrazec 2210

Če ste lani zadrževali davke, jih morate vložiti Obrazec 2210, Premajhno plačilo predvidenega davka s strani posameznikov, nepremičnin in skladov z letošnjo dohodninsko napovedjo najkasneje do 15. aprila ali davčnega dne.

Izpolnite del I obrazca 2210 in priložen delovni list ter navodila, da ugotovite, ali v vašem primeru velja opustitev.

Če opustitev ne velja, boste verjetno dolžni kazen. V nekaterih primerih vam bo kazen zaračunala IRS. V drugih primerih morate uporabiti Obrazec 2210 kazen določite sami. Za več informacij glejte obrazec 2210, navodila in delovni list.

Spodnja črta

Preverite svojo upravičenost do opustitve in druge opustitve, za katere ste morda upravičeni.

Če ste lani zadrževali, ne glede na to, ali izpolnjujete pogoje za opustitev ali ne, preverite svoj odtegljaj, da se v prihodnje izognete tej težavi. Posodobljeno uporabite na spletu Kalkulator odtegljaja IRSza pomoč pri prilagajanju zneskov odtegljaja.