Kontrolni seznam dohodnine ob koncu leta

Vsako leto ob tem času slišimo o istih starih stvareh, ki bi jih morali narediti do decembra. 31, da bi aprila aprila prihranili denar pri davkih. V tem članku bomo predstavili nekaj manj znanih nasvetov in strategij za prihranek davkov v zadnjem trenutku. Delili bomo tudi nekaj argumentov proti sprejetju pogosto priporočenih ukrepov, kot je plačilo davki na nepremičnine in januarski hipotekarni račun decembra.

Skupni stroški v enem letu

Nekateri odbitki niso na voljo, razen če vaši stroški v tej kategoriji presegajo določen odstotek vaših prilagojen bruto dohodek (AGI). Za zdravstvene stroške je to znesek več kot 7,5%. Za stroške dela in nekatere druge odbitke je 2%.

Tukaj je primer, kako ta sistem deluje. Če vaš AGI znaša 50.000 USD in imate 7.000 USD kvalificiranih zdravstvenih in zobozdravstvenih stroškov, ne morete odšteti 7.000 USD od svojega obdavčljivega dohodka; Odštejete lahko le stroške, ki presegajo 7,5% vašega dohodka. Ker je 7,5% od 50.000 USD 3.750 USD, lahko odštejete 7.000 - 3.750 USD ali 3.250 USD.

Bolje je, da lahko nekaj zahtevate, kot pa da tega zamudite odbitek popolnoma. Torej, november-december je pravi čas, da si ogledate svoje dejanske zdravstvene stroške za leto, ki se pravkar končuje, in pričakovane zdravstvene stroške za prihodnje leto.

Če ste blizu prehoda 7,5 -odstotnega praga za tekoče davčno leto, premaknite nakupe očal, zobozdravnika in obiske zdravnika, kirurške posege in druge zdravstvene in zobozdravstvene stroške do decembra, da bi pridobili davčno olajšavo, svetuje Scott M. Estill, avtor knjige Davek na to! Insiderjev vodnik, kako se postaviti do IRS in nekdanji višji sodni odvetnik za IRS. Podobno, če imate za tekoče davčno leto malo zdravstvenih in zobozdravstvenih stroškov, odložite nakupe do naslednjega.

Številni zdravstveni stroški so davčno priznan, vključno z operacijo oči LASIK, programi hujšanja, ki jih predpiše zdravnik, programi za opustitev kajenja (vendar ne obliži ali dlesni) in kapital stroški za rampe, ograje in druge funkcije, nameščene v domu za namestitev invalidnosti, pravi John T. Hewitt, ustanovitelj in direktor davčne službe Liberty.

"Ne spreglejte zdravstvenih kilometrov do in od zdravnikov, bolnišnic in lekarn," dodaja. Od decembra 31. 2020 je bila standardna stopnja za zdravstveno kilometrino 16 centov/miljo.

Razmislite o davčnih razredih za prihodnje leto

Preden bodo davčni zavezanci združili stroške, bi morali razmisliti o svojih skupnih davčnih razredih za to davčno leto in prihodnje leto, pravi Estill.

"Na primer, če vem, da se bodo prihodki naslednje leto povečali in bom tako višji davčni razred, morda bi bilo smiselno počakati do naslednjega leta, da vzamem odbitek, ker bo zame kot odstotek mojega dohodka vreden več, «pravi.

Če skočite s 15 -odstotnega razreda leta 2015 na 28 -odstotni razred leta 2016, bodo na primer vaši odbitki v letu 2016 vredni 13 odstotkov več. Za vas bi lahko veljala velika sprememba davčnega razreda, če je bil vaš zakonec večino leta 2015 brezposeln, a je pred kratkim dobil novo zaposlitev ali če ste bili študent leta 2015, vendar boste med drugim začeli delati s polnim delovnim časom leta 2016 scenarijev.

"Podobno, če naj bi se prihodki prihodnje leto znižali, je morda smiselno poskušati pospešiti nakupe v tekočem davčnem letu," dodaja Estill.

Pazite na alternativni minimalni davek

Splošni nasveti o preusmeritvi stroškov z januarja na december, da se leto prej odbije davčna olajšava, se lahko obrnejo, če boste na koncu podvrženi alternativni minimalni davek (AMT).

Kaj je AMT? Po podatkih IRS: "V skladu z davčno zakonodajo lahko nekatere davčne ugodnosti znatno zmanjšajo redni znesek davka zavezanca. Alternativni minimalni davek (AMT) velja za davkoplačevalce z visokimi gospodarskimi dohodki z določitvijo omejitve teh ugodnosti. Pomaga zagotoviti, da ti davkoplačevalci plačajo vsaj minimalni znesek davka. "

Ugotavljanje, ali AMT velja za vas, je težavno in bo morda zahtevalo strokovno davčno pomoč. Če AMT velja za vas, boste morali premisliti svojo strategijo za zmanjšanje davkov. "Če ste podvrženi AMT, korist od odbitka davka na nepremičnine izgine. Morda bi bilo bolj ugodno počakati do naslednjega leta, da izvedete plačilo. Posvetujte se z davčnim strokovnjakom, preden domnevate, da bo predplačilo povzročilo prihranek dohodnine, "dodaja.

Enako velja za državne davke na dohodek četrtega četrtina tekočega davčnega leta, ki bi ga lahko namesto v januarju plačali decembra, pravi Estill.

Spodnja črta

Davčno načrtovanje ob koncu leta ni tako preprosto, kot se zdi. Namesto, da bi decembra znižali davke, je boljša strategija posvetovanje z davčnim strokovnjakom za razvoj stalnega načrt, ki ga lahko uresničujete skozi vse leto, in se ob tem spremenite, če vaši prihodki ali odhodki ne ustrezajo vašim napovedi.