การให้คะแนนภายในขั้นสูง (AIRB)

Advanced Internal Rating-Based (AIRB) คืออะไร?

แนวทางขั้นสูงที่อิงตามการจัดอันดับภายใน (AIRB) ในการวัดความเสี่ยงด้านเครดิตเป็นวิธีการที่ขอให้คำนวณองค์ประกอบความเสี่ยงทั้งหมดภายใน สถาบันการเงิน. การให้คะแนนภายในขั้นสูง (AIRB) สามารถช่วยให้สถาบันลดระดับ ความต้องการเงินทุน และ ความเสี่ยงด้านเครดิต.

นอกเหนือจากการประมาณค่าแนวทางตามการจัดอันดับภายใน (IRB) ขั้นพื้นฐานแล้ว วิธีการขั้นสูงจะประเมินความเสี่ยงของการผิดนัดโดยใช้ การสูญเสียที่กำหนดโดยค่าเริ่มต้น (LGD), การเปิดรับแสงเป็นค่าเริ่มต้น (EAD)และความน่าจะเป็นของการผิดนัด (PD) องค์ประกอบทั้งสามนี้ช่วยกำหนดสินทรัพย์เสี่ยง (RWA) ที่คำนวณเป็นเปอร์เซ็นต์สำหรับทุนที่ต้องการทั้งหมด"

การทำความเข้าใจระบบการให้คะแนนภายในขั้นสูง

การนำแนวทาง AIRB ไปปฏิบัติเป็นขั้นตอนหนึ่งในกระบวนการกลายเป็นสถาบันที่สอดคล้องกับ Basel II อย่างไรก็ตาม สถาบันอาจใช้แนวทาง AIRB ได้ก็ต่อเมื่อปฏิบัติตามมาตรฐานการกำกับดูแลที่ระบุไว้ใน บาเซิลII สอดคล้อง

Basel II เป็นชุดของระเบียบการธนาคารระหว่างประเทศที่ออกโดย คณะกรรมการกำกับดูแลธนาคารบาเซิล ในเดือนกรกฎาคม 2549 ซึ่งขยายไปตามที่ระบุไว้ใน บาเซิลฉัน. กฎระเบียบเหล่านี้มีกฎเกณฑ์และแนวทางปฏิบัติที่เหมือนกันเพื่อยกระดับสาขาการธนาคารระหว่างประเทศ Basel II ได้ขยายกฎเกณฑ์สำหรับความต้องการเงินทุนขั้นต่ำที่จัดตั้งขึ้นภายใต้ Basel I จัดทำกรอบสำหรับการตรวจสอบกฎระเบียบ และกำหนดข้อกำหนดการเปิดเผยข้อมูลสำหรับการประเมินความเพียงพอของเงินกองทุน Basel II ยังรวม ความเสี่ยงด้านเครดิต ของทรัพย์สินสถาบัน

ระบบการให้คะแนนภายในขั้นสูงและแบบจำลองเชิงประจักษ์

แนวทางของ AIRB ช่วยให้ธนาคารประเมินองค์ประกอบความเสี่ยงภายในจำนวนมากได้ด้วยตนเอง แม้ว่าแบบจำลองเชิงประจักษ์ระหว่างสถาบันจะแตกต่างกันไป ตัวอย่างหนึ่งคือแบบจำลอง Jarrow-Turnbull พัฒนาและเผยแพร่ครั้งแรกโดย Robert A. Jarrow (Kamakura Corporation และ Cornell University) พร้อมด้วย Stuart Turnbull (University of Houston) แบบจำลอง Jarrow-Turnbull เป็นรูปแบบเครดิต "ลดรูปแบบ" แบบจำลองสินเชื่อที่มีรูปแบบลดลงเน้นที่การอธิบายการล้มละลายเป็นกระบวนการทางสถิติ ตรงกันข้ามกับแบบจำลองทางเศรษฐศาสตร์จุลภาคของโครงสร้างเงินทุนของบริษัท (ขั้นตอนหลังเป็นพื้นฐานของ "แบบจำลองสินเชื่อเชิงโครงสร้าง") แบบจำลอง Jarrow–Turnbull ใช้กรอบอัตราดอกเบี้ยแบบสุ่ม สถาบันการเงินมักจะทำงานกับทั้งแบบจำลองสินเชื่อเชิงโครงสร้างและแบบจาร์โรว์-เทิร์นบูลล์ เมื่อพิจารณาถึงความเสี่ยงของการผิดนัดชำระ

ระบบการให้คะแนนภายในขั้นสูงยังช่วยให้ธนาคารกำหนด การสูญเสียที่กำหนดโดยค่าเริ่มต้น (LGD) และ การเปิดรับแสงเป็นค่าเริ่มต้น (EAD) การสูญเสียจากการผิดนัดคือจำนวนเงินที่จะสูญเสียในกรณีที่ผู้ยืมผิดนัด ในขณะที่การเปิดรับที่ค่าเริ่มต้น (EAD) คือมูลค่ารวมที่ธนาคารเปิดเผยในเวลาที่ผิดนัดดังกล่าว

ระบบการให้คะแนนภายในขั้นสูงและข้อกำหนดด้านเงินทุน

กำหนดโดยหน่วยงานกำกับดูแล เช่น ธนาคารเพื่อการชำระหนี้ระหว่างประเทศ, NS Federal Deposit Insurance Corporation, และ คณะกรรมการธนาคารกลางสหรัฐ, ข้อกำหนดเงินทุนกำหนดจำนวน สภาพคล่อง จำเป็นต้องถือไว้สำหรับสินทรัพย์ระดับหนึ่งที่สถาบันการเงินหลายแห่ง พวกเขายังทำให้แน่ใจว่าธนาคารและสถาบันรับฝากเงินมีเงินทุนเพียงพอต่อการดำรงอยู่ทั้งสองอย่าง ขาดทุนจากการดำเนินงาน และให้เกียรติถอนตัว AIRB สามารถช่วยให้สถาบันการเงินกำหนดระดับเหล่านี้ได้