คำจำกัดความของข้อกำหนดเงินทุนตามความเสี่ยง

ความต้องการเงินทุนตามความเสี่ยงคืออะไร?

ความต้องการเงินทุนตามความเสี่ยงหมายถึงกฎที่กำหนดเงินทุนขั้นต่ำสำหรับสถาบันการเงิน ตามความเสี่ยง ความต้องการเงินทุน มีอยู่เพื่อปกป้องบริษัททางการเงิน นักลงทุน ลูกค้า และเศรษฐกิจโดยรวม ข้อกำหนดเหล่านี้ช่วยให้มั่นใจได้ว่าสถาบันการเงินแต่ละแห่งมีเงินทุนเพียงพอที่จะดำรงอยู่ได้ ขาดทุนจากการดำเนินงาน ในขณะที่รักษาตลาดที่ปลอดภัยและมีประสิทธิภาพ

ทำความเข้าใจข้อกำหนดของเงินทุนตามความเสี่ยง

ความต้องการเงินทุนที่อิงตามความเสี่ยงนั้นขึ้นอยู่กับชั้นถาวร ตามกฎที่นำมาใช้ในเดือนมิถุนายน 2011 โดย สำนักงานบัญชีกลางสกุลเงิน (OCC) คณะกรรมการผู้ว่าการธนาคารกลางสหรัฐ และ

Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). นอกเหนือจากการกำหนดชั้นถาวรแล้ว กฎยังให้ความยืดหยุ่นในการคำนวณความเสี่ยงสำหรับสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงต่ำบางประเภท

การแก้ไขคอลลินส์ของ ด็อด-แฟรงค์ พระราชบัญญัติปฏิรูปวอลล์สตรีทและคุ้มครองผู้บริโภคกำหนดข้อกำหนดเงินทุนตามความเสี่ยงขั้นต่ำสำหรับผู้เอาประกันภัย รับฝาก สถาบัน สถาบันรับฝากเงิน บริษัทโฮลดิ้ง และบริษัททางการเงินที่ไม่ใช่ธนาคารที่อยู่ภายใต้การดูแลของ Federal Reserve

ภายใต้กฎ Dodd-Frank แต่ละธนาคารจะต้องมีอัตราส่วนเงินกองทุนตามความเสี่ยงทั้งหมด 8% และอัตราส่วนเงินกองทุนตามความเสี่ยงระดับ 1 ที่ 4.5% ธนาคารจะถือเป็น "ทุนที่ดี" หากมีอัตราส่วนระดับ 1 ที่ 8% ขึ้นไป และอัตราส่วนเงินกองทุนตามความเสี่ยงทั้งหมดอย่างน้อย 10% และอัตราส่วนเงินกู้ระดับ 1 อย่างน้อย 5%

ข้อพิจารณาพิเศษ

โดยทั่วไป เงินทุนระดับ 1 จะรวมถึงหุ้นสามัญของสถาบันการเงิน ทุนสำรองที่เปิดเผย กำไรสะสม และหุ้นบุริมสิทธิบางประเภท ทุนทั้งหมดประกอบด้วยเงินทุนชั้นที่ 1 และชั้นที่ 2 และเป็นความแตกต่างระหว่างสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคาร อย่างไรก็ตาม มีความแตกต่างในทั้งสองหมวดหมู่นี้

เพื่อกำหนดแนวทางว่าธนาคารควรคำนวณเงินทุนของพวกเขาอย่างไร Basel Committee on Banking Supervision ซึ่งดำเนินการผ่าน ธนาคารเพื่อการชำระหนี้ระหว่างประเทศ, เผยแพร่ ข้อตกลงบาเซิล. Basel I เปิดตัวในปี 1988 ตามด้วย Basel II ในปี 2004 Basel III ได้รับการพัฒนาขึ้นเพื่อตอบสนองต่อการขาดดุลในกฎระเบียบทางการเงินที่ปรากฏในช่วงปลายวิกฤตการเงินยุค 2000 แนวทางเหล่านี้มีขึ้นเพื่อช่วยประเมินความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคารที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์ในงบดุลและการเปิดเผยข้อมูลนอกงบดุล

ทุนตามความเสี่ยงเทียบกับทุน มาตรฐานทุนคงที่

ทั้งทุนตามความเสี่ยงและ ทุนคงที่ มาตรฐานทำหน้าที่เป็นเบาะปกป้องบริษัทจากการล้มละลาย อย่างไรก็ตาม มาตรฐานทุนคงที่กำหนดให้ทุกบริษัทมีเงินสำรองเท่ากัน และในทางตรงกันข้าม เงินทุนที่อิงตามความเสี่ยงจะแปรผันจำนวนเงินทุนที่บริษัทต้องถือตามระดับของ เสี่ยง.

อุตสาหกรรมประกันภัยเริ่มใช้ทุนตามความเสี่ยงแทนมาตรฐานทุนคงที่ในปี 1990 หลังจากที่บริษัทประกันภัยหลายแห่งล้มละลายในช่วงทศวรรษ 1980 และ 1990 ตัวอย่างเช่น ในทศวรรษ 1980 ภายใต้มาตรฐานทุนคงที่ โดยทั่วไปแล้ว บริษัทประกันสองรายที่มีขนาดเท่ากันในรัฐเดียวกันจะต้องถือหลักทรัพย์เดียวกัน จำนวนทุนสำรอง แต่หลังจากปี 1990 บริษัทประกันเหล่านั้นต้องเผชิญกับข้อกำหนดที่แตกต่างกันตามช่องการประกันภัยและระดับเฉพาะของพวกเขา เสี่ยง.