Roth IRA หรือ 457 แผนการเกษียณอายุ?

ทั้งแผน Roth IRAs และ 457 เป็นวิธีที่ได้เปรียบทางภาษีในการออมเพื่อการเกษียณ แต่ทำงานแตกต่างกัน ใครก็ตามที่มี รายได้ที่ได้รับ สามารถเปิดและสนับสนุน Roth IRA ได้หากพวกเขามีรายได้ถึงขีด จำกัด โดยการเปรียบเทียบ 457 แผนมีให้เฉพาะกับพนักงานขององค์กรบางประเภทเท่านั้น หากคุณมีสิทธิ์ได้รับทั้งแผน Roth IRA และแผน 457 สิ่งสำคัญที่ควรพิจารณามีดังนี้

แผน 457 คืออะไร?

แผน 457 เป็นหนึ่งในแผนการเกษียณอายุที่นายจ้างสามารถจัดหาให้กับคนงานได้ บริษัทเอกชนที่แสวงหาผลกำไรมักให้การสนับสนุน 401(k) แผนในขณะที่องค์กรไม่แสวงหากำไร โรงพยาบาล และระบบโรงเรียนของรัฐอาจใช้ 403(b) แผน.

นายจ้างของรัฐ รัฐบาลท้องถิ่น และองค์กรไม่แสวงหาผลกำไรบางแห่งเสนอทางเลือกอื่น: the 457 แผน. แก่นแท้ของแผนทั้งสามแผนเหล่านี้มีข้อได้เปรียบทางภาษีหลายประการเหมือนกัน

แผน 457 ทำงานอย่างไร

ด้วย 457 หรือ 457 (b) ตามที่มักเรียกกันว่า เงินบริจาคของคุณทำด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษี ดังนั้นคุณจึงไม่ต้องเสียภาษีสำหรับเงินที่คุณใส่ไว้ในแผนจนกว่าคุณจะถอนออกในภายหลัง

สำหรับปี 2020 และ 2021 คุณสามารถบริจาคได้มากถึง $19,500 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป คุณสามารถบริจาคเงินเพิ่มเติมได้อีก 6,500 ดอลลาร์ ซึ่งจะเพิ่มวงเงินรายปีของคุณเป็น 26,000 เหรียญเช่นเดียวกับ 401 (k)

แต่แตกต่างจากแผน 401 (k) หรือ 403 (b) แผน 457 อาจอนุญาตให้คุณจ่ายเงินสมทบพิเศษเป็นเวลาสามปีก่อนถึงอายุเกษียณตามปกติ หากแผนของคุณอนุญาต คุณสามารถบริจาคสิ่งต่อไปนี้ได้น้อยลง:

• สองเท่าของวงเงินรายปี ซึ่งเท่ากับ $39,000 สำหรับปี 2020 และ 2021
• วงเงินรายปีพื้นฐานบวกจำนวนเงินพื้นฐานที่ไม่ได้ใช้ในปีก่อนหน้า (ใช้เฉพาะในกรณีที่คุณไม่ได้ใช้เงินสมทบตามอายุปกติ 50 ปีขึ้นไป)

ตัวอย่างเช่น หากแผนของคุณกำหนดอายุเกษียณไว้ 65 ปี คุณสามารถบริจาคเงินได้มากถึง $39,000 ต่อปีเมื่อคุณอายุ 62 ปี โดยต้องไม่เกินเงินเดือนประจำปีของคุณ

เช่นเดียวกับ 401 (k) นายจ้างสามารถจับคู่ผลงาน 457 ของคุณได้ หากคุณลงทุน $1,000 ต่อเดือน และนายจ้างของคุณจับคู่ที่ 50% คุณจะได้รับเงินฟรี $500 ทุกเดือน

คุณจ่ายภาษีเมื่อใด

ในขณะที่ทั้ง 457 แผนและ Roth IRAs เสนอข้อได้เปรียบทางภาษีซึ่งตรงกันข้ามกับเมื่อคุณได้รับการยกเว้นภาษี ดังที่กล่าวไว้ เงินสมทบ 457 แผนจะทำด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษี คุณเพลิดเพลินกับการลดหย่อนภาษีล่วงหน้าเนื่องจากเงินสมทบจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสำหรับปี แต่คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินที่คุณถอนออกในช่วงเกษียณอายุ

ด้วย Roth IRA คุณจะไม่ได้รับการยกเว้นภาษีล่วงหน้า แต่การบริจาคและรายได้ของคุณจะปลอดภาษีและถูกถอนโดยปลอดภาษีเมื่อเกษียณอายุ คุณจ่ายภาษีอย่างมีประสิทธิภาพเมื่อคุณบริจาค

สำหรับปี 2020 และ 2021 คุณสามารถบริจาคเงิน Roth IRA ได้ถึง 6,000 ดอลลาร์ต่อปี หรือ 7,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป ตราบใดที่คุณปฏิบัติตาม IRS ขีดจำกัดรายได้. หากคุณแต่งงานและยื่นภาษีร่วมกัน เช่น คุณสามารถบริจาคได้เต็มจำนวนหากคุณ รายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วที่ปรับปรุงแล้ว (MAGI) น้อยกว่า 198,000 ดอลลาร์ในปี 2564 (196,000 ดอลลาร์ในปี 2563)

การถอนเงินก่อนกำหนดจากยุค 457 และ Roth IRAs

ไม่เหมือนแผนการเกษียณอายุอื่นๆ ที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้าง คุณสามารถถอนเงินจาก 457 ของคุณก่อนอายุ59½ โดยไม่มีการลงโทษ แต่อย่าลืมว่าคุณจะต้องเสียภาษีสำหรับการถอนเงิน

ด้วย Roth IRA เงินของคุณจะปลอดภาษี (และไม่ต้องเสียค่าปรับ) หากบัญชีของคุณมีอายุอย่างน้อยห้าปี และคุณอายุ59½ปีขึ้นไป คุณสามารถถอนเงินบริจาคของคุณ (แต่ไม่ใช่รายได้ที่ได้รับจากเงินสมทบเหล่านั้น) ได้ตลอดเวลา ด้วยเหตุผลใดๆ ก็ตาม โดยไม่มีภาษีหรือค่าปรับ

457s และ Roth IRAs จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำหรือไม่?

การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ใช้กับแผนการเกษียณอายุที่สนับสนุนโดยนายจ้างทั้งหมด รวมถึง 457s เมื่อคุณอายุครบ 72 ปีแล้ว คุณต้องเริ่มถอนเงินหรือเสี่ยงที่จะต้องเสียค่าปรับภาษี 50% (พระราชบัญญัติความปลอดภัยปี 2019 เพิ่มอายุเป็น 72 ปี แต่ถ้าคุณอายุ 70 ​​​​½ ซึ่งเป็นเกณฑ์เดิมในปี 2019 คุณต้องเริ่ม RMD ทันที)

ในทางกลับกัน Roth IRAs ไม่มี RMDs ในช่วงชีวิตของคุณ ที่สามารถทำให้พวกเขาเป็นวิธีที่ดีในการโอนความมั่งคั่งให้กับผู้รับผลประโยชน์ของคุณ ตราบใดที่คุณไม่จำเป็นต้องใช้เงินสำหรับค่าครองชีพ

คุณสามารถเพิ่มทั้ง 457 และ Roth IRA

หากคุณมี 457 คุณสามารถเพิ่มได้สูงสุดและยังคงให้การสนับสนุน Roth IRA อย่างเต็มที่ตราบใดที่คุณปฏิบัติตามกฎรายได้ การทำเช่นนั้นอาจสมเหตุสมผลทางการเงินถ้าคุณมีเงินเหลือ

อันที่จริงการมีบัญชีเกษียณอายุทั้งสองประเภทสามารถทำหน้าที่เป็นตัวป้องกันความเสี่ยงจากอัตราภาษีในอนาคตที่คาดเดาไม่ได้

หากอัตราภาษีสูงขึ้นมากเมื่อคุณเกษียณอายุ คุณจะได้รับประโยชน์อย่างมากจาก Roth IRA เนื่องจากการถอนเงินของคุณไม่ต้องเสียภาษี หากอัตราภาษีต่ำกว่าเมื่อคุณเกษียณอายุ 457 ของคุณจะเป็นบัญชีที่มีประสิทธิภาพทางภาษีมากขึ้น ไม่ว่าจะด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งจะช่วยปรับสมดุลอีกทางหนึ่ง

วาง Roth ไว้ในแผน 457 ของคุณ

ถ้าคุณต้องการข้อดีของบัญชีประเภท Roth ใน 457 ของคุณล่ะ นายจ้างบางรายเสนอ a กำหนด Roth ตัวเลือก. หากมี คุณสามารถบริจาคหลังหักภาษีในแผน 457 ของคุณ ซึ่งคุณสามารถถอนได้ในภายหลังโดยไม่ต้องเสียภาษี ต่างจาก Roth IRA อย่างไรก็ตาม บัญชี Roth ที่กำหนดของคุณจะต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น ดังนั้น Roth IRA ที่แยกจากกันอาจเป็นทางเลือกที่ดีกว่า