เมื่อไม่เปิด Roth IRA

ในกลุ่มผลิตภัณฑ์การวางแผนทางการเงิน บัญชีเกษียณส่วนบุคคลของ Roth (IRA) บางครั้งดูเหมือนน้องชายสุดเท่ของ บัญชีเกษียณอายุแบบเดิมๆ. อันที่จริง รุ่น Roth ซึ่งเปิดตัวครั้งแรกในปี 1997 มีคุณสมบัติที่น่าสนใจหลายประการที่พี่น้องมาตรฐานขาด: การไม่มี การแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องการ (RMDs) บวกกับความยืดหยุ่นในการถอนเงินก่อนเกษียณโดยไม่มีค่าปรับ

Roth มีเหตุผลในบางจุดในชีวิตของคุณ อย่างไรก็ตาม IRA หรือ 401 (k) เวอร์ชันดั้งเดิมก็มีเสน่ห์ดึงดูดเช่นกัน บ่อยครั้ง การเลือกระหว่างอย่างใดอย่างหนึ่งขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่คุณทำได้ในขณะนี้ และคุณคาดว่าจะได้รับเงินจำนวนเท่าใดเมื่อคุณหยุดทำงาน

บัญชีต่างกัน ภาษีต่างกัน

ต่อไปนี้คือข้อมูลสรุปสั้นๆ เกี่ยวกับบัญชีเกษียณประเภทหลักๆ ที่เกี่ยวข้อง ทั้งสองมีข้อได้เปรียบทางภาษีที่แตกต่างกันสำหรับผู้ที่ต้องใช้เงินเพื่อการเกษียณ อย่างไรก็ตาม แต่ละรายการทำงานแตกต่างกันเล็กน้อย

ด้วย IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401 (k) คุณลงทุนด้วยเงินก่อนหักภาษีและจ่ายภาษีเงินได้เมื่อคุณนำเงินออกจากการเกษียณอายุ จากนั้นคุณจ่ายภาษีทั้งจากการลงทุนเดิมและสิ่งที่พวกเขาได้รับ Roth ทำสิ่งที่ตรงกันข้าม คุณลงทุนเงินที่ถูกเก็บภาษีในอัตราปกติแล้วถอนออก—และรายได้—ปลอดภาษีเมื่อเกษียณอายุทุกครั้งที่คุณต้องการ โดยที่คุณมีบัญชีมาอย่างน้อยห้าปี

ข้อดีอีกประการของ Roth คือคุณสามารถถอนจำนวนเงินที่คุณบริจาคได้ (ไม่ รายได้ของคุณ) ได้ตลอดเวลา แม้กระทั่งก่อนเกษียณอายุ ปลอดภาษีและค่าปรับ

ในการเลือกระหว่าง Roth กับแบบดั้งเดิม ประเด็นสำคัญคือว่าอัตราภาษีเงินได้ของคุณจะมากหรือน้อยกว่าในปัจจุบันเมื่อคุณเริ่มแตะเงินในบัญชี หากปราศจากประโยชน์ของลูกบอลคริสตัล ก็ไม่มีทางรู้ได้อย่างแน่นอน โดยพื้นฐานแล้ว คุณถูกบังคับให้ต้องเดาอย่างมีการศึกษา

ตัวอย่างเช่น สภาคองเกรสสามารถเปลี่ยนแปลงรหัสภาษีได้ในระหว่างปีที่มีการแทรกแซง นอกจากนี้ยังมีปัจจัยด้านเวลา หากคุณกำลังเปิด Roth ในช่วงปลายชีวิต คุณต้องแน่ใจว่าคุณจะสามารถ มีไว้ห้าปี ก่อนเริ่มแจกจ่ายเพื่อเก็บเกี่ยวผลประโยชน์ทางภาษี

กรณีสำหรับ Roth

สำหรับพนักงานอายุน้อยที่ยังไม่ทราบศักยภาพในการหารายได้ บัญชีของ Roth มีความได้เปรียบที่ชัดเจน นั่นเป็นเพราะเมื่อคุณเข้าสู่วัยทำงาน เป็นไปได้ค่อนข้างมากที่อัตราภาษีที่แท้จริงของคุณ ซึ่งแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์ จะอยู่ในตัวเลขหลักเดียวต่ำ เงินเดือนของคุณมีแนวโน้มที่จะเพิ่มขึ้นในช่วงหลายปีที่ผ่านมา ส่งผลให้มีรายได้เพิ่มขึ้น และอาจต้องมีวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุ ดังนั้นจึงมีแรงจูงใจในการรับภาระภาษีของคุณล่วงหน้า

"เราแนะนำให้คนงานที่อายุน้อยกว่าไปกับ Roth เพราะเวลาอยู่ข้างพวกเขา" ที่ปรึกษาทางการเงิน Brock Williamson, CFP กับ Promontory Financial Planning ในเมือง Farmington รัฐยูทาห์กล่าว "การเติบโตและการทบต้นเป็นหนึ่งในความจริงที่สวยงามเกี่ยวกับการลงทุน โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อการเติบโตและการทบต้นไม่ต้องเสียภาษีใน Roth"

อีกเหตุผลหนึ่งก็คือ หากคุณยังเด็ก รายได้ของคุณมีเวลาหลายสิบปี และสำหรับ Roth คุณจะไม่ต้องเสียภาษีสำหรับเงินทั้งหมดนั้นเมื่อคุณถอนออกเมื่อเกษียณอายุ ด้วย IRA แบบดั้งเดิม คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้เหล่านั้น

ในทางกลับกัน ถ้าคุณเลือก a แบบดั้งเดิม IRA หรือ 401 (k) คุณต้องโอนรายได้ของคุณให้น้อยลงเพื่อเกษียณอายุเพื่อทำการบริจาครายเดือนเดียวกันกับ บัญชี—เพราะโดยพื้นฐานแล้ว Roth ต้องการให้คุณจ่ายทั้งเงินสมทบและภาษีที่คุณจ่ายในจำนวนนั้น รายได้. นั่นเป็นข้อดีสำหรับบัญชีแบบดั้งเดิม อย่างน้อยในระยะสั้น

แต่ตอนนี้เรามาดูให้หนักขึ้นหน่อย สมมติว่าหลังจากให้เงินสนับสนุนสูงสุดในบัญชีเกษียณอายุแบบเดิมของคุณแล้ว คุณก็เลือกลงทุน ภาษีทั้งหมดหรือบางส่วนที่คุณบันทึกไว้ในบัญชีการลงทุนปกติ (ที่ไม่ใช่เพื่อการเกษียณอายุ) และเปรียบเทียบกับการลงทุนใน โรธ. การลงทุนที่ไม่ใช่เพื่อการเกษียณอายุเหล่านี้จะไม่เพียง แต่ใช้ดอลลาร์หลังหักภาษีเท่านั้น แต่คุณจะต้องเสียภาษีจากรายได้ของพวกเขาด้วยเมื่อคุณถอนเงินออกจากอัตรากำไรจากการลงทุน

เนื่องจากความแตกต่างเหล่านี้ คุณอาจจะต้องจ่ายภาษีในระยะยาวมากกว่าหากคุณใส่จำนวนเงินทั้งหมดที่คุณสามารถจ่ายเพื่อลงทุนในบัญชี Roth ได้ตั้งแต่แรก

ละทิ้ง Roth เนื่องจากภาษี

อาร์กิวเมนต์ภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมใน Roth สามารถพลิกกลับได้อย่างง่ายดายหากคุณอยู่ในปีที่มีรายได้สูงสุด หากคุณอยู่ในกรอบภาษีที่สูงกว่าอัตราภาษีของคุณในการเกษียณอายุอาจไม่มีที่ไหนเลยนอกจากลดลง ในกรณีนี้ คุณควรเลื่อนการเสียภาษีโดยบริจาคไปยังบัญชีเกษียณอายุแบบเดิมๆ จะดีกว่า

สำหรับนักลงทุนที่ร่ำรวยที่สุด การตัดสินใจนั้นอาจจะเป็นเรื่องที่น่าสงสัยอยู่ดี เนื่องจากข้อจำกัดด้านรายได้ของ IRS สำหรับบัญชี Roth ในปี 2564 บุคคลทั่วไปไม่สามารถบริจาคเงินให้กับ Roth ได้หากพวกเขามีรายได้ 140,000 เหรียญขึ้นไปต่อปี หรือ 208,000 เหรียญขึ้นไปหากพวกเขาแต่งงานและยื่นเรื่องคืนร่วมกัน

เงินสมทบยังลดลงแม้ว่าจะไม่ถูกกำจัดออกไปที่รายได้ที่ต่ำกว่า Phaseouts เริ่มต้นที่ 125,000 เหรียญสำหรับผู้ยื่นคำร้องเดี่ยวและ 198,000 เหรียญสำหรับคู่รักที่ยื่นฟ้องร่วมกันในขณะที่มีกลยุทธ์บางอย่างในการ หลบเลี่ยงอย่างถูกกฎหมาย กฎเหล่านี้ผู้ที่มีอัตราภาษีสูงกว่าอาจไม่มีเหตุผลที่น่าสนใจที่จะทำเช่นนั้น

ในทางตรงกันข้าม คุณจะไม่ถูกตัดสิทธิ์เนื่องจากรายได้จากการบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิม อย่างไรก็ตาม คุณอาจมีทุนสนับสนุนของคุณต่ำกว่าค่าสูงสุดเต็มจำนวน หากคุณมีคุณสมบัติภายในบริษัทของคุณในฐานะa พนักงานที่ได้รับค่าตอบแทนสูง.

การใช้บัญชีแบบดั้งเดิมเพื่อลด AGI. ของคุณ

IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401 (k) อาจส่งผลให้รายได้รวมที่ปรับลดลง (AGI) เนื่องจากเงินสมทบก่อนหักภาษีของคุณจะถูกหักออกจากตัวเลขนั้นในขณะที่การบริจาคหลังหักภาษีให้กับ Roth จะไม่ และหากคุณมีรายได้ค่อนข้างน้อย AGI ที่ต่ำกว่านั้นสามารถช่วยให้คุณเพิ่มจำนวนเงินที่คุณได้รับจาก. ได้มากที่สุด เครดิตภาษีของผู้ออมซึ่งมีให้สำหรับผู้เสียภาษีที่มีสิทธิ์ซึ่งมีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างหรือแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA

ภายใต้โครงการ เปอร์เซ็นต์ของเงินสมทบที่คืนภาษีของคุณขึ้นอยู่กับ AGI ของคุณ เนื่องจากเครดิตได้รับการออกแบบมาเพื่อสนับสนุนคนงานที่มีรายได้น้อยให้มีส่วนร่วมมากขึ้นในแผนการเกษียณอายุ ยิ่ง AGI ต่ำเท่าใด เปอร์เซ็นต์ที่เครดิตกลับคืนมาก็จะยิ่งสูงขึ้น สำหรับปี 2564 ผู้ยื่นคำร้องร่วมกับ AGI ที่สูงกว่า $66,000 จะไม่ได้รับเครดิต แต่ผู้ที่มี AGI ต่ำกว่าจะได้รับเงินสมทบระหว่าง 20% ถึง 50% เครดิตกลับคืนมา

ดังนั้น เงินสมทบหลังเกษียณก่อนหักภาษีสามารถเพิ่มเครดิตได้โดยการลด AGI ของคุณ การลดระดับดังกล่าวจะมีประโยชน์อย่างยิ่งหาก AGI ของคุณอยู่เหนือเกณฑ์ที่กำหนด ซึ่งหากเป็นไปตามนั้น จะให้เครดิตที่มากกว่าแก่คุณ

ข้าม Roth เพื่อเพิ่มรายได้ทันที

มีเหตุผลอื่นที่จะป้องกัน Roth และเกี่ยวข้องกับการเข้าถึงรายได้ในขณะนี้เมื่อเทียบกับการประหยัดภาษีที่อาจเกิดขึ้นลงที่ถนน Roth สามารถสร้างรายได้จากมือคุณได้มากขึ้นในระยะสั้น เนื่องจากคุณถูกบังคับให้ต้องบริจาคเป็นดอลลาร์หลังหักภาษี ในทางตรงกันข้ามกับ IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401 (k) รายได้ที่ต้องบริจาคในจำนวนเงินสูงสุดเท่ากันในบัญชีจะลดลง เนื่องจากบัญชีมีรายได้ก่อนหักภาษี

หากมีการลงทุนโชคลาภในทันทีจากการใช้บัญชีแบบเดิม เราโต้แย้งข้างต้นว่า Roth สามารถเสนอตัวเลือกภาษีที่ดีกว่าได้จริง อย่างไรก็ตาม ยังมีการใช้เงินอย่างอื่นอีกมากมายนอกเหนือจากการลงทุน จำนวนเงินที่ "ประหยัด" โดยการบริจาคสูงสุดในบัญชีเป็นดอลลาร์ก่อนหักภาษีสามารถใช้แทนได้ วัตถุประสงค์ที่เป็นประโยชน์ สำคัญ และมีประโยชน์มากมาย—ซื้อบ้าน สร้างกองทุนฉุกเฉิน พักร้อน และอื่นๆ บน.

ผลที่สุดคือบัญชีเกษียณอายุแบบเดิมช่วยเพิ่มความยืดหยุ่นทางการเงินของคุณ ช่วยให้คุณสามารถบริจาคเงินสูงสุดที่อนุญาตให้กับ IRA หรือ 401 (k) ในขณะที่มีเงินสดพิเศษในมือเพื่อวัตถุประสงค์อื่นก่อนที่คุณจะเกษียณ

อาร์กิวเมนต์สำหรับทั้ง Roth และ Traditional

หากคุณอยู่ที่ไหนสักแห่งในอาชีพการงาน การคาดการณ์สถานะภาษีในอนาคตของคุณอาจดูเหมือนเป็นภาพที่สมบูรณ์ในความมืด ในกรณีนั้น คุณสามารถมีส่วนร่วมกับทั้งบัญชีดั้งเดิมและบัญชี Roth ในปีเดียวกัน ดังนั้นจึงเป็นการป้องกันความเสี่ยงการเดิมพันของคุณ ข้อกำหนดหลักคือการมีส่วนร่วมของคุณในปี 2564 ต้องไม่เกิน 6,000 ดอลลาร์ต่อปีหรือ 7,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

อาจมีข้อดีอื่น ๆ ในการเป็นเจ้าของทั้งแบบดั้งเดิมและ Roth IRA หรือ 401 (k) James B. Twining, CFP, CEO และผู้ก่อตั้ง Financial Plan Inc. ใน Bellingham รัฐวอชิงตัน

Twining เพิ่มสิ่งต่อไปนี้:

ในการเกษียณอายุ อาจมีบางปี "ภาษีต่ำ" เนื่องจากค่าใช้จ่ายในการดูแลระยะยาวจำนวนมากหรือปัจจัยอื่นๆ การถอนเงินสามารถนำมาจาก IRA แบบดั้งเดิมในช่วงหลายปีที่ผ่านมาโดยมีวงเล็บภาษีที่ต่ำมากหรือแม้แต่ 0% อาจมีบางปีที่ "ภาษีสูง" เนื่องจากการเพิ่มทุนจำนวนมากหรือปัญหาอื่นๆ ในช่วงหลายปีที่ผ่านมา การแจกแจงอาจมาจาก Roth IRA เพื่อป้องกันไม่ให้ "bracket spiking" เกิดขึ้นได้ การถอน IRA แบบดั้งเดิมจำนวนมากหากรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดทำให้นักลงทุนเข้าสู่ภาษีที่สำเร็จการศึกษาที่สูงขึ้น วงเล็บ