คุณเสียภาษีอย่างไรหลังจากขายกองทุนรวมใน IRA?

ธุรกรรมที่ทำในบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) ไม่ต้องเสียภาษี สามารถซื้อและขายหุ้น กองทุน และหลักทรัพย์อื่นๆ ภายในบัญชี IRA ได้โดยไม่ก่อให้เกิดผลกระทบใดๆ ผลกระทบทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นจะเกิดขึ้นก็ต่อเมื่อเงินถูกถอนออกจากบัญชี IRA ทั้งหมด

ธุรกรรมที่ไม่ต้องเสียภาษี

ธุรกรรมที่ไม่ต้องเสียภาษีในบัญชี IRA ได้แก่ การซื้อ การแลกเปลี่ยนระหว่างกองทุนรวม การซื้อและขายหุ้น การจ่ายเงินปันผลซ้ำ และการกระจายกำไรจากการลงทุน การแลกเปลี่ยนกองทุนรวมไม่ต้องเสียภาษีตราบใดที่มีการแลกเปลี่ยนเงินเข้าบัญชีที่ลงทะเบียนเป็น IRA

เงินปันผลและ การกระจายกำไรจากการลงทุน ทำโดยกองทุนและหุ้นเป็นผลจากการลงทุนครั้งแรกและไม่ถือว่าเป็นเงินสมทบหรือเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ในกรณีของบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ การทำธุรกรรมอาจผ่านบัญชีกวาดล้าง แต่ไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม คำสั่งซื้อและขายอาจยังส่งผลให้เกิดค่าคอมมิชชั่นและค่าธรรมเนียม ค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะถูกหักออกจากยอดเงินในบัญชี แต่ไม่ถือว่าเป็นการถอนเงินที่ต้องเสียภาษีจากบัญชี

ผลกระทบทางภาษีสำหรับบัญชี IRA และ Roth IRA

ธุรกรรมภายในบัญชี IRA ไม่ต้องเสียภาษี แต่ การถอนเงินจาก IRA มักจะต้องเสียภาษี ขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะของนักลงทุน การบริจาคให้กับบัญชี IRA แบบดั้งเดิมอาจหักลดหย่อนภาษีได้ แต่การถอนเงินจากบัญชีจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ปกติ เงินสมทบที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ไม่ต้องเสียภาษีเมื่อถอน

ใน Roth IRA การบริจาคจะทำด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี แต่การถอนจะไม่ต้องเสียภาษีหากมีคุณสมบัติตรงตามคุณสมบัติบางอย่าง การแจกจ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองจาก IRA หรือ Roth IRA อาจต้องเสียภาษีและต้องเสียค่าปรับ 10% ก่อนกำหนดสิ่งนี้ใช้กับผู้ที่นำเงินออกจาก IRA หรือ Roth IRA ก่อนอายุ 59-1 / 2 อย่างไรก็ตาม มีบางกรณีที่การถอนเงินก่อนกำหนดไม่ต้องเสียค่าธรรมเนียมนั้น รวมถึงกรณีฉุกเฉินทางการแพทย์

วงเงินบริจาครายปีของ IRA ประจำปี 2020 คือ 6,000 ดอลลาร์ ซึ่งไม่เปลี่ยนแปลงจากปี 2019 สิ่งที่เรียกว่าเงินสมทบสำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป จะได้รับเงินเพิ่มอีก 1,000 เหรียญสหรัฐ เช่นเดียวกับในปี 2019สำหรับแนวทางอื่น ๆ เกี่ยวกับการบริจาคให้กับ IRAs และ Roth IRAs โปรดดูที่ อัพเดทล่าสุด จากกรมสรรพากร