อัตราส่วนเงินกองทุนขั้นต่ำภายใต้ Basel III คืออะไร?

ภายใต้ บาเซิล III, ขั้นต่ำ อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุน ที่ธนาคารต้องรักษาไว้คือ 8% อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนจะวัดเงินกองทุนของธนาคารที่สัมพันธ์กับสินทรัพย์เสี่ยง อัตราส่วนทุนต่อความเสี่ยงต่อสินทรัพย์ที่ถ่วงน้ำหนักช่วยส่งเสริมการใช้เงินทุนที่แข็งแกร่งและความยืดหยุ่นทางการเงินที่ดีขึ้นของธนาคาร ทั่วโลกเพื่อต่อต้านผลกระทบทางเศรษฐกิจและการเงินและวิกฤตเช่นภาวะถดถอยทั่วโลกที่กระทบใน 2008. ด้วยการใช้อักษรตัวพิมพ์ใหญ่ที่สูงขึ้น ธนาคารจึงสามารถทนต่อความเครียดทางการเงินในระบบเศรษฐกิจได้ดีขึ้น

Basel III อัตราส่วนเงินกองทุนตามข้อกำหนดขั้นต่ำ

อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนคำนวณโดยการเพิ่มเงินกองทุนชั้นที่ 1 กับเงินกองทุนชั้นที่ 2 แล้วหารด้วยสินทรัพย์เสี่ยง เงินกองทุนชั้นที่ 1 เป็นทุนหลักของธนาคาร ซึ่งรวมถึงทุนและทุนสำรองที่เปิดเผย ทุนประเภทนี้รองรับการขาดทุนโดยที่ธนาคารไม่ต้องหยุดดำเนินการ เงินกองทุนชั้นที่ 2 ใช้เพื่อดูดซับความสูญเสียในกรณีที่มีการชำระบัญชี

ณ ปี 2020 ภายใต้ Basel III อัตราส่วนเงินกองทุนขั้นต่ำระดับ 1 และระดับ 2 ของธนาคาร (รวมถึงบัฟเฟอร์การอนุรักษ์เงินกองทุน) จะต้องมีอย่างน้อย 10.5% ของสินทรัพย์เสี่ยง RWA)ซึ่งรวมความต้องการเงินทุนทั้งหมด 8% กับบัฟเฟอร์การอนุรักษ์เงินทุน 2.5% ข้อเสนอแนะบัฟเฟอร์การอนุรักษ์ทุนถูกออกแบบมาเพื่อสร้างทุนของธนาคารซึ่งพวกเขาสามารถใช้ในช่วงเวลาที่มีความเครียด

ตัวอย่าง Basel III

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าธนาคาร A มีเงินทุนระดับ 1 มูลค่า 5 ล้านดอลลาร์ และเงินทุนระดับ 2 มูลค่า 3 ล้านดอลลาร์ ธนาคาร A ให้กู้ยืมเงิน 5 ล้านดอลลาร์แก่ ABC Corporation ซึ่งมีความเสี่ยง 25% และ 50 ล้านดอลลาร์ให้กับ XYZ Corporation ซึ่งมีความเสี่ยง 55%

ธนาคาร A มี สินทรัพย์เสี่ยง 28.75 ล้านดอลลาร์ (5 ล้านดอลลาร์ * 0.25 + 50 ล้านดอลลาร์ * 0.55) นอกจากนี้ยังมีทุนจดทะเบียน 8 ล้านเหรียญ (5 ล้านเหรียญ + 3 ล้านเหรียญ) อัตราส่วนเงินกองทุนรวมที่เป็นผลลัพธ์คือ 27.83% (8 ล้านดอลลาร์/28.75 ล้านดอลลาร์ * 100) และอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 อยู่ที่ 17.39% (5 ล้านดอลลาร์/28.75 ล้านดอลลาร์ * 100) ดังนั้นธนาคาร A จึงมีอัตราส่วนเงินกองทุนขั้นต่ำตามเกณฑ์ Basel III

อัตราส่วนเลเวอเรจขั้นต่ำของ Basel III

การเปลี่ยนแปลงมาตรฐานเงินทุนที่สำคัญอีกประการหนึ่งของข้อตกลง Basel III คือการลดภาระหนี้ส่วนเกินจากภาคการธนาคาร เพื่อวัตถุประสงค์เหล่านี้ เลเวอเรจของธนาคารหมายถึงสัดส่วนของการวัดเงินทุนของธนาคารและมาตรการการเปิดเผย คณะกรรมการ Basel ได้ตัดสินใจเกี่ยวกับการวัดและข้อกำหนดเลเวอเรจใหม่เนื่องจากเป็น "มุมมองที่ว่ากรอบอัตราส่วนเลเวอเรจที่เรียบง่ายมีความสำคัญและ เสริมกับกรอบเงินทุนตามความเสี่ยงและเลเวอเรจควรจับแหล่งงบดุลของธนาคารทั้งในและนอกงบดุลได้อย่างเพียงพอ การงัด."

คณะกรรมการ Basel ได้ออกกฎหมายใหม่เพื่อกำหนดเป้าหมายและจำกัดการดำเนินงานของสิ่งที่เรียกว่า global ธนาคารที่มีความสำคัญอย่างเป็นระบบ (G-SIBs) หรือที่เรียกว่าสถาบันการเงินที่มีความสำคัญอย่างเป็นระบบ (SIFI)เหล่านี้คือคลาสสิก ใหญ่เกินไปที่จะล้มเหลว ธนาคารในระดับโลกเท่านั้น ในสหรัฐอเมริกา ธนาคารดังกล่าวต้องผ่านการทดสอบความเครียดอย่างเข้มข้นและกฎระเบียบที่มากเกินไป เฟดออกอัตราส่วนเลเวอเรจเสริมขั้นต่ำ 3% สำหรับธนาคารที่มีสินทรัพย์รวมมากกว่า 250 พันล้านดอลลาร์และ 5% สำหรับธนาคารที่มีมากกว่า 700 พันล้านดอลลาร์รวมถึง SIFI เช่น JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley และ Bank of New York เมล่อน.

ความต้องการเลเวอเรจ Basel III ได้กำหนดไว้ในหลายระยะซึ่งเริ่มในปี 2556 ระยะที่สอง, การเปิดเผยต่อสาธารณะ ของอัตราส่วนเลเวอเรจ เดิมกำหนดไว้สำหรับการใช้งานโดยสมัครใจในเดือนมกราคม 2558 แต่ในที่สุดก็ล่าช้าออกไป ขั้นตอนการปรับภายหลังกำหนดการสอบเทียบหรือข้อยกเว้นที่จำเป็น การดำเนินการโดยสมัครใจในปัจจุบันถูกกำหนดไว้สำหรับวันที่ 1 มกราคม 2022