บัตรเงินฝาก (ซีดี) ได้รับการยกเว้นภาษีหรือไม่

บัตรเงินฝาก (ซีดี) ช่วยให้ผู้บริโภคได้รับดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นเล็กน้อยจากเงินออมมากกว่าที่พวกเขาจะได้รับโดยการเก็บเงินไว้ในบัญชีออมทรัพย์มาตรฐาน ลูกค้าสัญญาว่าจะไม่ถอนเงินในช่วงเวลาที่กำหนด ยิ่งระยะเวลานานเท่าใดก็ยิ่งได้รับดอกเบี้ยมากขึ้นเท่านั้น

ตาม IRS คุณต้องรายงานรายได้ดอกเบี้ยของคุณในการคืนภาษีและชำระภาษี สิ่งนี้จะลดผลตอบแทนจากการลงทุนของคุณ ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องพิจารณาวิธีเก็บภาษีดอกเบี้ยซีดีเพื่อตัดสินใจว่าการลงทุนของคุณในซีดีนั้นคุ้มค่าหรือไม่

ดอกเบี้ยภาษีของกรมสรรพากรได้รับจากซีดีอย่างไร

ใดๆ ความสนใจ ที่ได้รับจากซีดีในระหว่าง ปีภาษี ถือเป็นรายได้ และ IRS จะเก็บภาษีจากคุณ การคืนภาษี.

หากคุณได้รับดอกเบี้ยมากกว่า $10 สถาบันการเงินที่ถือซีดีของคุณจะต้องส่ง 1099-INT ระบุจำนวนดอกเบี้ยที่ได้รับจากซีดีในระหว่างปีภาษี คุณจะได้รับเอกสารนี้และชำระภาษีตามนั้น แม้ว่าคุณจะม้วน อาจารย์ใหญ่ ของซีดีเป็นซีดีใหม่ในระหว่างปี อย่างไรก็ตาม คุณไม่ต้องจ่ายภาษีหากซีดีนั้นอยู่ในบัญชีเกษียณที่ต้องเสียเปรียบทางภาษี

ในกรณีที่คุณไม่ได้รับ 1,099-INT จากสถาบันการเงินของคุณ คุณยังคงต้องรายงานต่อ IRS ในการขอคืนภาษี

ซีดีที่มีเงื่อนไขมากกว่าหนึ่งปี

หากซีดีของคุณมีไฟล์ ภาคเรียน มากกว่าหนึ่งปี คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับดอกเบี้ยที่ได้รับในแต่ละปีของระยะเวลาซีดี ตัวอย่างเช่น หากคุณมีซีดีสามปีและคุณได้รับดอกเบี้ย $15 ในช่วงปีแรกของระยะเวลา คุณจะรายงาน $15 ในการขอคืนภาษีเป็นรายได้ ในช่วงปีที่สอง หากคุณได้รับดอกเบี้ยอีก $15 คุณจะรายงานอีกครั้งว่าเป็นรายได้ $15 ในการขอคืนภาษีของคุณ และสำหรับปีที่เหลือของระยะเวลา CD

ข้อยกเว้นในการชำระภาษีดอกเบี้ยซีดี

หากแผ่นซีดีถูกเลื่อนภาษี 401(k) หรือ บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)ดอกเบี้ยใด ๆ ที่ได้รับจากซีดีอาจได้รับการยกเว้นภาษีในปีที่ได้รับ คุณจะจ่ายภาษีสำหรับเงินนั้นเมื่อถอนออกจาก 401 (k) หรือ IRA หลังจากที่คุณเกษียณ

แน่นอนว่าสิ่งนี้มีไว้ให้คุณ ผลงานประจำปี ในบัญชีเกษียณอายุยังคงต่ำกว่าวงเงินการบริจาคที่กำหนดโดย IRS สำหรับปี 2565 วงเงินการบริจาค IRA ต่อบุคคลคือ 6,000 ดอลลาร์ หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป ขีดจำกัดคือ $7,000 สำหรับปี 2023 วงเงินอยู่ที่ 6,500 ดอลลาร์ หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป ขีดจำกัดคือ $7,500

บรรทัดล่าง

พูดง่ายๆ ก็คือ ใช่ กรมสรรพากรจะเก็บภาษีดอกเบี้ยทั้งหมดที่ได้รับจากซีดีของคุณเป็นรายได้ปกติ เว้นแต่ว่าซีดีนั้นจะถูกเก็บไว้ในบัญชีเกษียณที่ต้องเสียเปรียบทางภาษี ซึ่งจะครบกำหนดในแต่ละปีภาษีที่ได้รับดอกเบี้ย ดังนั้น หากคุณมีซีดีสามปี คุณจะจ่ายภาษีเฉพาะดอกเบี้ยที่ได้รับในปีภาษีปัจจุบันเท่านั้น หากวางซีดีไว้ในบัญชี 401(k) หรือ IRA ภาษีจะถูกเลื่อนออกไปจนกว่าจะมีการแจกจ่ายจากบัญชีเหล่านั้น

การแก้ไข—14 พฤษภาคม 2023: บทความก่อนหน้านี้ระบุอย่างไม่ถูกต้องว่ารายได้ดอกเบี้ยจะถูกหักภาษีหากเกิน 10 ดอลลาร์ ในความเป็นจริงรายได้ดอกเบี้ยทั้งหมดต้องเสียภาษีเว้นแต่จะอยู่ในบัญชีเกษียณอายุที่ต้องเสียเปรียบทางภาษี