แผนการออมแบบประหยัด (TSP) เทียบกับ 401(k)

เป็นเวลาหลายทศวรรษแล้วที่ชาวอเมริกันที่ทำงานในภาคเอกชนต้องพึ่งพา แผน 401 (k) เพื่อเป็นทุนเกษียณ อย่างไรก็ตาม หากคุณทำงานในรัฐบาลกลางหรือกองทัพ คุณสามารถคาดหวังเครื่องมือการลงทุนที่แตกต่างกันซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของชุดสิทธิประโยชน์ของคุณ: แผนการออมแบบประหยัด (TSP).

TSP นั้นจำลองมาจาก 401(k) ดังนั้นแผนทั้งสองจึงมีความคล้ายคลึงกันมาก อย่างไรก็ตาม มีความแตกต่างที่สำคัญบางประการ ซึ่งรวมถึงการลงทุนที่คุณสามารถเลือกได้ ซึ่งอาจมีความหมายที่สำคัญต่อการสร้างธุรกิจของคุณ รังไข่.

แผนการออมแบบประหยัด (TSP) เทียบกับ 401(k): ภาพรวม

ตอนนี้เป็นรากฐานที่สำคัญของการลงทุนเพื่อการเกษียณ แผน 401(k) ถูกนำมาใช้ครั้งแรกในช่วงต้นทศวรรษ 1980 ต้องการลดค่าใช้จ่าย นายจ้างเอกชนใช้บทบัญญัติใหม่ใน ประมวลรัษฎากร ที่อนุญาตให้เลี่ยงการเก็บภาษีจากค่าชดเชยที่รอการตัดบัญชี

เร็วๆ นี้, หลายบริษัทเริ่มปลดแผนบำเหน็จบำนาญ เพื่อแลกกับบัญชีที่กำกับโดยพนักงาน ซึ่งทำให้พวกเขาสามารถสมทบทุนได้ แต่ไม่ต้องรับประกันจำนวนเงินที่พนักงานจะได้รับเมื่อเกษียณอายุ พนักงานสามารถเพิ่มเงินทุนของตนเองในบัญชีได้ถึงขีดจำกัดที่อนุญาต และเลือกกองทุนหุ้นและพันธบัตรที่พวกเขาจะลงทุน

ไม่กี่ปีต่อมา สภาคองเกรสใช้แนวคิดเดียวกันสำหรับสมาชิกบริการและพนักงานในเครื่องแบบของรัฐบาลกลาง โดยผ่านกฎหมายระบบการเกษียณอายุของพนักงานของรัฐบาลกลางปี ​​1986 กฎหมายกำหนด TSP ซึ่งบัญญัติไว้ ตัวเลือกการลงทุนที่กำกับตนเอง และสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่คล้ายกันกับ 401(k)

ตัวเลือกแผนการเกษียณอายุทั้งสองแบบเกือบจะเหมือนกันในหลาย ๆ ด้าน รวมถึงจำนวนเงินที่พนักงานสามารถมีส่วนร่วมได้ในแต่ละปี อย่างไรก็ตาม ผู้ที่ทำงานในภาครัฐจะสังเกตเห็นว่าด้วยวิธีอื่นๆ เช่น แหล่งที่จะนำเงินดอลลาร์ไปลงทุนนั้น มีความแตกต่างที่สำคัญ

สิทธิประโยชน์ทางภาษี

ทั้ง 401(k) และ TSP มีเวอร์ชันดั้งเดิมและ Roth หากคุณเลือกเส้นทางแบบเดิม เงินที่คุณเตะเข้าจะถูกลดหย่อนภาษีและรอการตัดบัญชี ดังนั้นในขณะที่เงินของคุณถูกลงทุน คุณไม่ต้องจ่ายภาษีจากกำไรใดๆ ที่สะสมมา ตัวอย่างเช่น กองทุนรวมขายหุ้นเพื่อทำกำไรหรือรับเงินปันผล อย่างไรก็ตาม คุณต้องจ่ายภาษีเงินได้สามัญสำหรับเงินที่คุณถอนหลังจากอายุ 59½ ปี

ไม่เหมือนกับเงินสมทบเพื่อการเกษียณอายุแบบดั้งเดิม บัญชี Roth 401(k) หรือ Roth TSP จะไม่ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ อย่างไรก็ตาม เงินของคุณจะเพิ่มขึ้นตามเกณฑ์การหักภาษี และคุณสามารถถอนได้โดยไม่ต้องเสียภาษีหรือ ค่าธรรมเนียมการถอนก่อนกำหนดตราบเท่าที่คุณมีบัญชีอย่างน้อยห้าปีและมีอายุ59½หรือ แก่กว่า

เงินสมทบของนายจ้างไม่ว่าจะเป็น 401(k) หรือ TSP โดยทั่วไปจะได้รับอนุญาตให้ใช้เป็นค่าลดหย่อนจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของพนักงาน ไม่เกินขีดจำกัดที่กำหนดโดย กรมสรรพากร (สรรพากร).

ขีดจำกัดการบริจาค

ขีดจำกัดการบริจาคของพนักงานที่ 401(k) หรือ TSP ก็เหมือนกันเช่นกัน จำนวนเหล่านี้ได้รับการแก้ไขทุกปี

สำหรับปี 2023 พนักงานสามารถบริจาคได้มากถึง 22,500 เหรียญสหรัฐฯ ให้กับ 401(k) หรือ TSP หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป คุณสามารถใช้ บทบัญญัติทัน เพื่อสมทบทุนเพิ่มอีก $7,500 สำหรับปี 2022 ตัวเลขเหล่านี้คือ 20,500 ดอลลาร์และ 6,500 ดอลลาร์

การถอนเงินก่อนกำหนด

ทั้ง 401(k) s และ TSP สร้างแรงจูงใจอันทรงพลังให้พนักงานทิ้งเงินไว้ในบัญชีจนกว่าจะเกษียณอายุ บัญชีแบบดั้งเดิมจะตบคุณด้วย โทษถอนก่อนกำหนด 10% ในยอดคงเหลือทั้งหมด—ทั้งเงินต้นและรายได้—ที่คุณถอนก่อนอายุ 59½ ปี และคุณอาจต้องจ่ายภาษีเงินได้สำหรับเงินนั้นด้วย

ด้วย Roth 401(k) หรือ Roth TSP คุณได้จ่ายภาษีเงินได้ตามจำนวนเงินที่คุณบริจาคแล้ว ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถถอนเงินต้นได้ตลอดเวลาโดยไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม คุณอาจต้องเสียภาษีเงินได้และค่าปรับ 10% จากรายได้ที่คุณดึงออกมา หากคุณทั้งคู่อายุไม่ถึง 59½ และเป็นเจ้าของบัญชีเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี

หากคุณมี 401(k) คุณสามารถหลีกเลี่ยงการโดน 10% หากคุณมีคุณสมบัติสำหรับ การกระจายความลำบากตามที่นายจ้างของคุณกำหนด การทำเช่นนี้ทำให้คุณต้องพิสูจน์ว่า "ความต้องการทางการเงินเร่งด่วนและเร่งด่วน" ซึ่งคุณไม่สามารถทำได้ด้วยวิธีอื่น แต่แม้ว่าคุณจะรอดพ้นจากการลงโทษได้ คุณก็ยังต้องจ่ายภาษีที่เกี่ยวข้องกับจำนวนเงินที่คุณถอนออก

TSP ไม่ผ่อนปรน แม้ว่าคุณจะถอนความยากลำบากออกได้หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ที่กำหนด แต่โดยปกติแล้วคุณยังคงต้องเสียค่าปรับ 10% บวกภาษีที่เกี่ยวข้อง

สินเชื่อ

เช่นเดียวกับแผน 401(k) บางส่วน TSP อนุญาตให้พนักงานกู้ยืมเงินจากกองทุนเกษียณอายุซึ่งพวกเขาต้องจ่ายคืนเข้าบัญชีพร้อมดอกเบี้ย และเช่นเดียวกับเงินกู้ 401(k) จำนวนเงินที่คุณสามารถยืมจากตัวคุณเองได้เท่ากับครึ่งหนึ่งของคุณ ตกเป็นของ ยอดคงเหลือสูงถึง 50,000 ดอลลาร์ อย่างไรก็ตาม สำหรับเงินกู้ TSP จำนวนเงินที่ยืมต้องไม่เกินเงินสมทบของพนักงานในบัญชีบวกรายได้จากเงินนั้น

โดยปกติแล้วเงินกู้เหล่านี้จะต้องชำระคืนตามกำหนดภายในหนึ่งถึงห้าปี อย่างไรก็ตาม คุณสามารถชำระคืนเงินกู้สำหรับการซื้อ ที่อยู่อาศัยหลัก ในระยะเวลาที่ยาวนานขึ้น สำหรับผู้เข้าร่วม TSP ระยะเวลาชำระคืนสินเชื่อที่อยู่อาศัยสามารถอยู่ที่ใดก็ได้ตั้งแต่หนึ่งถึง 15 ปี

การกระจายในการเกษียณอายุ

พนักงานภาคเอกชนที่มี 401(k) มักมีทางเลือกสองสามทางสำหรับการถอนเงินเมื่อเกษียณอายุ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับกฎของแผนเฉพาะของพวกเขา สิ่งเหล่านี้อาจรวมถึงการ การกระจายเงินก้อนทำการแจกแจงเป็นระยะตามจำนวนที่กำหนดหรือ เกลือกกลิ้ง เงินเป็น บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA). บางแผนยังอนุญาตให้คุณซื้อ เงินงวด จากผู้ให้บริการประกันภัยที่เป็นพันธมิตรกับนายจ้างของคุณ สิ่งนี้ทำให้คุณสามารถแปลงยอดคงเหลือของคุณเป็นการชำระคืนในช่วงเวลาที่กำหนดหรือกระแสรายได้ตลอดชีพ

TSP ให้ความยืดหยุ่นในการเข้าถึงเงินเกษียณของคุณในทำนองเดียวกัน พนักงานของรัฐบาลกลางสามารถตั้งค่าการผ่อนชำระซึ่งอาจเป็นจำนวนเงินคงที่หรือจำนวนเงินที่คำนวณตามข้อมูลอายุขัย คุณยังสามารถทำการถอนเงินครั้งเดียวได้อีกด้วย

ตัวเลือกที่สามสำหรับผู้เข้าร่วม TSP คือการแปลงยอดคงเหลือเป็นเงินรายปีที่รับประกันการชำระเงินให้กับคุณตลอดชีวิต ผู้เกษียณอายุมีหลายทางเลือกสำหรับเงินรายปี เช่น การเพิ่มเงินรายปีร่วม (โดยทั่วไปคือคู่สมรส) หรือการเลือก คุณสมบัติ "แน่นอน 10 ปี" ที่รับประกันเงินให้กับผู้รับผลประโยชน์หากคุณเสียชีวิตภายในหนึ่งทศวรรษหลังจากได้รับ การชำระเงิน

เช่นเดียวกับ 401 (k) s พนักงานของรัฐบาลกลางที่มีบัญชี TSP สามารถโอนยอดคงเหลือไปยัง IRA ได้เมื่อพวกเขาออกจากรัฐบาลกลาง

การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)

ทั้งสองแผนกำหนด การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs) สำหรับผู้เข้าร่วมเกษียณอายุ ผู้ที่ไม่ทำการถอนเงินขั้นต่ำเหล่านี้จะต้องเสียภาษี 25% ที่สูงชันสำหรับการกระจายที่จำเป็นที่ไม่ได้ดำเนินการทันเวลา

ไม่ว่าคุณจะทำงานให้กับบริษัทเอกชนหรือรัฐบาลกลาง คุณต้องเริ่มสร้าง RMDs เมื่ออายุ 73 ปี อย่างไรก็ตาม พวกเขาจะถูกผลักกลับ หากคุณยังคงทำงานให้กับรัฐบาล หรือในกรณีของผู้เข้าร่วม 401(k) สำหรับบริษัทที่สนับสนุนแผนดังกล่าว

ทางเลือกการลงทุน

บางทีข้อแตกต่างที่โดดเด่นที่สุดระหว่างแผน 401(k) และ TSP ก็คือทางเลือกของการลงทุน ด้วย 401 (k) นายจ้างว่าจ้าง ผู้ดูแลระบบ เพื่อจัดการแผนและเสนอเมนูตัวเลือกการลงทุน พนักงานมีตัวเลือกโดยเฉลี่ย 28 ตัวเลือก จากการวิจัยที่จัดทำโดย Investment Company Institute (ICI) ตัวเลือกมักจะรวมถึง กองทุนรวม, กองทุนที่มีมูลค่าคงที่, และ กองทุนเป้าหมายวันที่. บางแผนเสนอการเข้าถึง บริการนายหน้าเปิดทางเลือกของคุณสู่เงินหลักพันอย่างแท้จริง

ตัวเลือกการลงทุนภายใน TSP มีจำกัดมากขึ้น คุณจะมีสิทธิ์เข้าถึงกองทุนเป้าหมายหลายรายการ ซึ่ง TSP เรียกว่า "กองทุนวงจรชีวิต" โดยพื้นฐานแล้วพวกมันคือตะกร้าสต็อกและ กองทุนตราสารหนี้ที่จะปรับการผสมผสานสินทรัพย์ของคุณโดยอัตโนมัติเพื่อเป็นทางเลือกที่ระมัดระวังมากขึ้นเมื่อคุณเข้าใกล้เป้าหมายการเกษียณอายุ วันที่.

สมาชิกบริการและพนักงานของรัฐบาลกลางยังสามารถเข้าถึงกองทุนส่วนบุคคลห้ากองทุนที่พวกเขาสามารถผสมและจับคู่ได้:

• กองทุนซี- สิ่งนี้ติดตาม เอสแอนด์พี 500 ดัชนีซึ่งรวมถึง 500 บริษัทที่ใหญ่ที่สุดของสหรัฐ
• กองทุน ฟ—สิ่งนี้สะท้อนถึงดัชนีกว้างๆ ที่ครอบคลุมทั้งสหรัฐอเมริกา ตลาดตราสารหนี้.
• กองทุน G- สิ่งนี้มุ่งเน้นไปที่ พันธบัตรระยะสั้น ซึ่งเงินต้นและดอกเบี้ยค้ำประกันโดยรัฐบาลสหรัฐอเมริกา
• ฉันกองทุน- สิ่งนี้ติดตาม MSCI EAFEดัชนีที่รวมบริษัทจากยุโรป ออสตราเลเซีย และตะวันออกไกล
• กองทุน ส— สิ่งนี้เลียนแบบดัชนีกว้างๆ ของ หมวกขนาดเล็ก และ มิดแคป บริษัทในสหรัฐที่ไม่รวมอยู่ใน S&P 500
  

ค่าธรรมเนียม

แม้ว่าพวกเขาอาจมีกองทุนให้เลือกไม่มากนัก แต่ผู้เข้าร่วม TSP มีข้อได้เปรียบที่เหนือกว่านักลงทุน 401(k) ส่วนใหญ่: ค่าธรรมเนียมที่ต่ำกว่า ผลรวม อัตราส่วนค่าใช้จ่ายซึ่งครอบคลุมทั้งค่าธรรมเนียมการลงทุนและการจัดการคือ 0.066% สำหรับกองทุน TSP แต่ละกองทุน ดังนั้นหากคุณมียอดเงินในบัญชี $1,000 คุณจะจ่ายเงินจำนวนเล็กน้อย $0.66 ให้กับผู้ดูแลระบบทุกปี

ค่าธรรมเนียมการลงทุนสำหรับพนักงานเอกชนแตกต่างกันไปจากแผน 401 (k) แผนหนึ่งไปยังแผนถัดไป แต่ตาม ICI ค่าใช้จ่ายแผนเฉลี่ยสำหรับผู้เข้าร่วมคือ 0.58% ในปี 2560 (แม้ว่ามักจะต่ำกว่าเมื่อขนาดใหญ่ขึ้น บริษัท). ซึ่งหมายความว่าแผน 401 (k) ทั่วไปจะเรียกเก็บเงินประมาณ 10 เท่าของสิ่งที่รัฐบาลกลางทำกับพนักงาน เนื่องจากมีการหักค่าธรรมเนียมเหล่านั้นทุกปี จึงมี การประนอม และสร้างผลกระทบอย่างมากต่อผลตอบแทนของคุณในระยะยาว

ผลงานของนายจ้าง

TSP มอบเงินสมทบจากนายจ้างอัตโนมัติ 1% ของเงินเดือนให้กับบัญชีของพนักงานแต่ละคน และจะเท่ากับ 4% ของเงินเดือนของคุณ ส่งผลให้เงินสมทบที่เป็นไปได้รวม 5%

ซึ่งเปรียบเทียบได้ค่อนข้างดีกับ 401(k) s ส่วนใหญ่ จากข้อมูลของ ICI ผลประโยชน์ที่ได้รับความนิยมมากที่สุดสำหรับแผนขนาดใหญ่คือ 50% ของเงินเดือนพนักงานสูงสุด 6% ทำให้เงินสมทบสูงสุดของนายจ้างเท่ากับ 3% ของค่าจ้างของคุณเท่านั้น

บรรทัดล่าง

แผนการออมแบบประหยัดมีความคล้ายคลึงกับ 401 (k) แต่มีความแตกต่างที่สำคัญ ตัวเลือกการลงทุนมีจำกัดมากขึ้น แต่อัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่ำกว่ากองทุนของนายจ้างเอกชนหลายแห่งมาก และการจับคู่ของนายจ้างก็ใจกว้างกว่าค่าเฉลี่ยเล็กน้อย

หากคุณมีสิทธิ์เข้าถึง TSP ให้จับคู่สูงสุดก่อนที่คุณจะสำรวจบัญชีเกษียณอายุที่ได้เปรียบทางภาษีอื่น ๆ เช่นแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA