จะเป็นผู้ดูแลระบบ 401 (k) ได้อย่างไร

ภายใต้กฎที่ควบคุมแผน 401(k) ผู้สนับสนุนแผนต้องมีผู้ดูแลแผนเพื่อดูแลการดำเนินงานในแต่ละวัน บริษัทขนาดใหญ่บางแห่งจะจ้างผู้ดูแลระบบมืออาชีพ 401(k) หรือแม้แต่ทีมงานทั้งหมดเพื่อจัดการงาน อื่น ๆ จะพึ่งพาผู้ดูแลระบบบุคคลที่สาม (TPA) หรือทำสัญญากับบริการการจัดการ 401 (k)

สำหรับธุรกิจขนาดเล็กมากและผู้ประกอบอาชีพอิสระ ผู้สนับสนุนแผนและผู้ดูแลระบบอาจเป็นบุคคลเดียวกัน หากคุณต้องการเป็นผู้ดูแลระบบ 401(k) หรือถ้าคุณต้องการจ้างผู้ดูแลระบบ นี่คือสิ่งที่คุณจำเป็นต้องรู้

บทบาทของผู้ดูแลระบบ 401(k)

เดอะ พ.ร.บ. หลักประกันรายได้หลังเกษียณของพนักงาน (ERISA)

กฎหมายหลักของรัฐบาลกลางที่ควบคุม 401(k) s กำหนดให้เอกสารแผนกำหนดผู้ดูแลระบบ นอกจากนี้ยังกำหนดหน้าที่ของบุคคลนั้นด้วย หากเอกสารไม่ได้ระบุชื่อผู้ดูแลระบบโดยเฉพาะ ผู้สนับสนุนแผน (โดยทั่วไปคือนายจ้าง) จะรับบทบาทนั้น ธุรกิจขนาดเล็กจำนวนมากที่มี แผนการจับคู่แรงจูงใจการออมสำหรับพนักงาน (แบบง่าย) แผน 401 (k) และผู้ประกอบอาชีพอิสระด้วยตัวของพวกเขาเอง โซโล 401(k) สวมบทบาทเป็นผู้ดูแลระบบ

การบริหารแผน นำมาซึ่งความรับผิดชอบมากมาย. งานเหล่านี้บางอย่างต้องการความรู้เฉพาะด้านเกี่ยวกับกฎแผนการเกษียณอายุและการใช้ระบบเก็บบันทึกที่ซับซ้อน กฎยังกำหนดให้ผู้บริหารแผนต้องให้ข้อมูลแก่ผู้เข้าร่วมแผน ผู้รับประโยชน์ และหน่วยงานของรัฐที่เกี่ยวข้องเป็นประจำ

ด้วยเหตุผลนี้ ผู้บริหารแผนมักจะจ้างงานจำนวนมากจากภายนอกให้กับผู้ให้บริการแผนบุคคลที่สามที่มีประสบการณ์ในด้านเหล่านี้ เช่น บริษัทที่ให้บริการทางการเงินอย่าง Vanguard หรือ Fidelity

ผู้บริหารแผน 401(k) ได้รับการพิจารณา ผู้ที่ได้รับความไว้วางใจ ภายใต้กฏหมาย. ดังนั้นพวกเขาจะต้องดำเนินการเพื่อผลประโยชน์สูงสุดของผู้เข้าร่วมแผนและผู้รับผลประโยชน์

การเป็นผู้ดูแลระบบ 401 (k)

กฎที่ควบคุมแผน 401(k) นั้นซับซ้อน สามารถเปลี่ยนแปลงได้บ่อยครั้ง และต้องการให้ผู้ดูแลระบบให้ความสนใจกับการเปลี่ยนแปลงใดๆ ในกฎหมายอย่างต่อเนื่อง ผู้ดูแลระบบของ แผน 401(k) ตรวจสอบให้แน่ใจว่าบริษัทปฏิบัติตามกฎหมายและปกป้องผลประโยชน์ของผู้เข้าร่วมแผนและผู้รับผลประโยชน์

บริษัทขนาดเล็กที่มีทรัพยากรจำกัดอาจแต่งตั้งพนักงานที่ไว้ใจได้ซึ่งมีความรู้เฉพาะทางเพียงเล็กน้อยในการบริหารแผน อย่างไรก็ตาม เมื่อแผนมีผู้เข้าร่วมมากกว่าสองสามคน บริษัทต่างๆ มักจะจ้างผู้เชี่ยวชาญหรือ เอาท์ซอร์ส ด้านหน้าที่การบริหารแผน ที่ชำระโดยบริษัทหรือผ่านค่าธรรมเนียมการจัดการที่จ่ายโดยผู้เข้าร่วมแผน

โดยพื้นฐานแล้ว มีสองเส้นทางหลักในการเป็น 401(k) ผู้บริหารแผน:

1. หากคุณทำงานในบริษัทขนาดเล็ก คุณอาจได้รับการเสนอชื่อให้เป็นผู้ดูแลแผน แม้ว่าจะไม่มีความรู้ความเชี่ยวชาญเกี่ยวกับแผน 401(k) ก็ตาม
2. คุณสามารถเลือกที่จะเป็นผู้บริหารแผน 401(k) มืออาชีพและทำงานเป็นพนักงานของบริษัทก็ได้ ด้วยแผน 401(k) ของตนเอง หรือสำหรับองค์กรที่ให้บริการด้านการบริหารแก่บริษัทอื่นด้วย 401(k) วินาที

แม้จะมีความซับซ้อนที่เกี่ยวข้องกับการบริหารแผน แต่ก็ไม่มีความต้องการทางการศึกษาหรือกระบวนการรับรองอย่างเป็นทางการสำหรับผู้บริหารแผน 401 (k) ผู้ดูแลระบบใหม่จำนวนมากต้องเรียนรู้จากงาน

อย่างไรก็ตาม มีโปรแกรมการฝึกอบรมบางอย่างที่อาจช่วยได้ โปรแกรมใบรับรอง 401(k) Practice Builder นำเสนอโดย National Association of Plan ที่ปรึกษาเป็นตัวเลือกที่ค่อนข้างสั้นและราคาไม่แพงสำหรับผู้ที่ต้องการคำแนะนำ เรื่อง. องค์กรเดียวกันนี้ยังมีโปรแกรมเชิงลึกที่นำไปสู่หนังสือรับรอง Certified Plan Fiduciary Advisor (CPFA)

บรรทัดล่าง

กฎที่ควบคุมแผน 401(k) กำหนดว่าแต่ละแผนต้องมีผู้ดูแลระบบเพื่อดูแลและจัดการแผนในแต่ละวัน รวมทั้งปฏิบัติตามกฎหมายที่เปลี่ยนแปลง บริษัทขนาดเล็กบางแห่งอาจเลือกที่จะจัดการแผน 401(k) ของพวกเขาเอง แต่หลายๆ บริษัทจะจ้างเหมาเอาบทบาทของผู้ดูแลระบบเป็นส่วนใหญ่ ไม่มีข้อกำหนดด้านการศึกษาหรือการรับรองอย่างเป็นทางการสำหรับผู้บริหารแผน 401 (k) แต่มีหลักสูตรฝึกอบรมที่สามารถจัดหาทรัพยากรทางการศึกษาได้