403(ข) เทียบกับ Roth IRA: อะไรคือความแตกต่าง?

403(ข) เทียบกับ Roth IRA: ภาพรวม

ทั้งคู่ แผน 403(ข) และ Roth บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs) เป็นพาหนะที่กำหนดให้ใช้ในการวางแผนเกษียณ Roth IRA เป็นยานพาหนะวางแผนการเกษียณอายุส่วนบุคคลที่ทุกคนสามารถใช้ได้ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง แผน 403(b) มีความคล้ายคลึงกับแผน 401(k) ที่นายจ้างเสนอ แต่แผนใดที่เสนอให้นั้นขึ้นอยู่กับประเภทของนายจ้าง

แผน 403(b) คือบัญชีเกษียณอายุที่สามารถเสนอได้เฉพาะในระบบโรงเรียนของรัฐ องค์กรไม่แสวงหากำไร และโบสถ์และโรงพยาบาลบางแห่งเท่านั้น หากคุณตกอยู่ในประเภทของงาน คุณอาจสงสัยเกี่ยวกับความแตกต่างระหว่างยานพาหนะสองประเภทและวิธีดำเนินการ เพิ่มประสิทธิภาพการใช้งาน.

403(ข)

ทั้งแผน 401(k) และแผน 403(b) ถูกเสนอผ่านนายจ้าง เมื่อแผนเหล่านี้พร้อมให้คุณใช้งาน พวกเขาเสนอโอกาสที่ยอดเยี่ยมในการประหยัดและอาจได้รับเงินเพิ่มเติมในรูปแบบของ

ผลประโยชน์ที่ตรงกัน. ผลประโยชน์ที่ตรงกันจะตรงกับจำนวนเงินที่คุณบริจาคให้กับแผน ซึ่งมักจะเป็นดอลลาร์ต่อดอลลาร์ จนถึงขีดจำกัดที่ระบุ

ตัวเลือกการลงทุนของแผน 403 (b) นั้นได้รับการตัดสินใจโดยนายจ้างของคุณ พนักงานที่ลงทุนในแผน 403(b) จะต้องเลือกระหว่างการลงทุนที่มีอยู่ในแผน ด้วยเหตุนี้ แผน 403(b) ของนายจ้างแต่ละรายจึงอาจแตกต่างกัน ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องอ่านรายละเอียดและทำความเข้าใจตัวเลือกต่างๆ โดยทั่วไป นอกจากผลประโยชน์ที่ตรงกันแล้ว แผนอาจเสนอตัวเลือกบัญชีแผนพิเศษ เงินกู้ และข้อกำหนดอื่นๆ ที่สามารถให้เงินสดเข้าถึงได้

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง แผน 403(b) มีวงเงินบริจาคสูงสุด ซึ่งเป็นสิ่งสำคัญที่ต้องระบุทุกปี เนื่องจากเพิ่มขึ้นตามการปรับค่าครองชีพประจำปี ในปี 2022 คุณสามารถบริจาคได้ $20,500 ($22,500 สำหรับปี 2023)

พนักงานที่มีอายุมากกว่า 50 ปีมีตัวเลือกในการบริจาคเงินเพิ่มอีก 6,500 ดอลลาร์ ติดตามผลงาน รวมเป็น 27,000 ดอลลาร์ในปี 2022 (ผลงานที่รับทัน 7,500 ดอลลาร์ในปี 2023 รวมเป็น 30,000 ดอลลาร์) พนักงานและนายจ้างสามารถบริจาคเงินรวมกันได้ทั้งหมด 61,000 ดอลลาร์ในปี 2565 (66,000 ดอลลาร์ในปี 2566)

แผน 403 (b) ถูกหักภาษีอย่างไร

ในแผน 403(b) เงินสมทบตามกำหนดเวลาจะถูกหักออกจากเช็คเงินเดือนของคุณก่อนคำนวณภาษี สิ่งนี้เรียกว่า ผลงานก่อนหักภาษีและถือเป็นการลดหย่อนภาษีประเภทหนึ่งเนื่องจากลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี

ตัวอย่างเช่น บุคคลธรรมดาที่มีรายได้ 3,000 เหรียญสหรัฐในงวดการจ่ายเงินและอยู่ในวงเล็บภาษี 15% จะจ่ายภาษีเงินได้ 450 เหรียญสหรัฐ หากบุคคลคนเดียวกันนั้นบริจาคเงิน 500 ดอลลาร์ให้กับแผน 403(b) ภาษีจะคำนวณจากรายได้ 2,500 ดอลลาร์ ทำให้ใบกำกับภาษีเป็น 375 ดอลลาร์

เมื่อใช้การคำนวณเหล่านี้ ผู้เข้าร่วม 403(b) จะบริจาคเงินในบัญชีเกษียณอายุอย่างมีนัยสำคัญและประหยัดภาษีได้ 75 ดอลลาร์ ณ เวลาที่บริจาค อย่างไรก็ตาม การบริจาคใด ๆ ที่คุณทำกับ Roth IRA นั้นสามารถถอนได้เสมอ ปลอดภาษีและไม่ต้องเสียค่าปรับ

เนื่องจากเงินสมทบ 403(b) จ่ายก่อนหักภาษี คุณต้องจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินที่คุณทำเมื่อเกษียณอายุ การแจกแจงสามารถเริ่มต้นได้โดยไม่มีการลงโทษเมื่ออายุ59½ อัตราภาษีสำหรับการถอนเหล่านั้นขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีที่คุณใช้เมื่อมีการถอนเงิน

ข้อได้เปรียบทางภาษีอีกประการสำหรับแผน 403 (b) คือการเติบโตในสินทรัพย์แผนคือการรอการตัดบัญชีภาษี ซึ่งหมายความว่าเงินปันผลทั้งหมด ความสนใจ, และ การเพิ่มทุน ที่ได้รับในแผนจะปลอดภาษีสะสมจนกว่าจะเบิกเป็นรายได้

Roth IRA

Roth IRA มักจะลงทุนผ่านบัญชีส่วนตัวแยกต่างหาก เว้นแต่จะมีให้ในแผน 403(b) ไม่ว่ากฎสำหรับ Roth IRA จะเหมือนกันทั้งหมด

Roth IRAs แต่ละรายการสามารถเปิดผ่านขนาดใหญ่ใดก็ได้ นายหน้า ในสหรัฐอเมริกา. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade และ TD Ameritrade ต่างเสนอ Roth IRA หนึ่งในข้อแตกต่างที่สำคัญระหว่าง 403(b) และ a Roth IRA คือ Roth IRA มักจะเป็นบัญชีส่วนบุคคลแยกต่างหากที่ไม่จำเป็นต้องปรับผ่านการจ้างงาน การเปลี่ยนแปลง

แผน 403 (b) จะจัดขึ้นกับนายจ้างในขณะที่ Roth IRA แต่ละคนจัดขึ้นที่นายหน้าโดยไม่จำเป็นต้องปรับเปลี่ยนการจัดการหากคุณเปลี่ยนงาน หากคุณออกจากนายจ้างบัญชี 403(b) มักจะยังคงเปิดอยู่ แต่นักลงทุนจำนวนมากมักจะโอนเงินเพื่อจุดประสงค์ในการรวมบัญชี

Roth IRA ไม่มีข้อได้เปรียบจากการจับคู่ผลประโยชน์ ดังนั้นเงินทั้งหมดที่คุณมอบให้กับ Roth IRA จึงเป็นของคุณเอง ในปี 2022 คุณสามารถบริจาคเงินได้สูงสุด $6,000 ให้กับ Roth IRA ($6,500 ในปี 2023) หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป คุณสามารถบริจาคเพิ่มเติมได้ $1,000 ในการบริจาคที่รับทัน รวมเป็น $7,000 ในปี 2022 และ $7,500 ในปี 2023

มีการจำกัดรายได้สำหรับการได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมใน Roth IRA ในปี 2022 หากคุณจดทะเบียนสมรสร่วมกัน คุณสามารถบริจาคเงินได้สูงสุดหากคุณ รายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว (MAGI) น้อยกว่า $204,000 ($218,000 สำหรับปี 2023) หากรายได้ของคุณอยู่ในช่วง $204,000 ถึง $214,000 ($218,000 ถึง $228,000 ในปี 2023) คุณสามารถบริจาคในจำนวนที่ลดลงได้ หากมีมูลค่า 214,000 ดอลลาร์ขึ้นไป (228,000 ดอลลาร์สำหรับปี 2023) คุณจะไม่สามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA สำหรับปีนี้ได้

หากคุณยื่นแบบเดี่ยว จำนวนเงินเหล่านี้สำหรับปี 2022 คือ $129,000 ($138,000 สำหรับปี 2023), $129,000 ถึง $144,000 ($138,000 ถึง $153,000 สำหรับปี 2023) และ $144,000 หรือมากกว่า ($153,000 สำหรับปี 2023)

หากคุณจดทะเบียนสมรสแยกกันและอาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณในช่วงเวลาใดๆ ในระหว่างปี คุณจะไม่สามารถบริจาคได้หาก MAGI ของคุณมีมูลค่าตั้งแต่ 10,000 ดอลลาร์ขึ้นไป ไม่มีการจำกัดรายได้สำหรับ 403(b) กฎเหล่านี้ใช้ทั้งในปี 2565 และ 2566

2022 Roth IRA Contribution Limits and Income Threshold
สถานะการยื่น	2022 เมจิ	ขีดจำกัดการบริจาค
การจดทะเบียนสมรสร่วมกัน (หรือม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (เอ้อ))
น้อยกว่า $204,000	$6,000 ($7,000 ถ้าอายุ 50+)
$204,000 ถึง $213,999	เริ่มที่จะเลิกใช้
$214,000 หรือมากกว่านั้น	ไม่มีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA โดยตรง
การจดทะเบียนสมรสแยกกัน (และคุณอาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณได้ตลอดเวลาในระหว่างปี)
น้อยกว่า $10,000	เริ่มที่จะเลิกใช้
10,000 ดอลลาร์ขึ้นไป	ไม่มีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA โดยตรง
โสด หัวหน้าครัวเรือน หรือจดทะเบียนสมรสแยกกัน (และคุณไม่ได้อาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณในช่วงปีที่ผ่านมา)
น้อยกว่า $129,000	$6,000 ($7,000 ถ้าอายุ 50+)
$129,000 ถึง $143,999	เริ่มที่จะเลิกใช้
$144,000 หรือมากกว่านั้น	ไม่มีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA โดยตรง

2023 Roth IRA Contribution Limits and Income Threshold
สถานะการยื่น	2023 เมจิ	ขีดจำกัดการบริจาค
การจดทะเบียนสมรสร่วมกัน (หรือม่ายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (เอ้อ))
น้อยกว่า $218,000	$6,500 ($7,500 ถ้าอายุ 50+)
$218,000 ถึง $227,999	เริ่มที่จะเลิกใช้
$228,000 หรือมากกว่านั้น	ไม่มีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA โดยตรง
การจดทะเบียนสมรสแยกกัน (และคุณอาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณได้ตลอดเวลาในระหว่างปี)
น้อยกว่า $10,000	เริ่มที่จะเลิกใช้
10,000 ดอลลาร์ขึ้นไป	ไม่มีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA โดยตรง
โสด หัวหน้าครัวเรือน หรือจดทะเบียนสมรสแยกกัน (และคุณไม่ได้อาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณในช่วงปีที่ผ่านมา)
น้อยกว่า $138,000	$6,500 ($7,500 ถ้าอายุ 50+)
$138,000 ถึง $152,999	เริ่มที่จะเลิกใช้
153,000 ดอลลาร์ขึ้นไป	ไม่มีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA โดยตรง

Roth IRAs ถูกหักภาษีอย่างไร

ข้อแตกต่างที่สำคัญอื่น ๆ ระหว่าง 403 (b) และยานพาหนะ Roth IRA เกี่ยวข้องกับภาษี มีการพิจารณาผลงานของ Roth IRA เงินสมทบหลังหักภาษี. โดยพื้นฐานแล้ว คุณกำลังบริจาคเงินจากกระเป๋าของคุณเอง ซึ่งเชื่อว่าต้องเสียภาษีตามระเบียบข้อบังคับด้านภาษีเงินได้มาตรฐานแล้ว ไม่มีการหักภาษีกับ Roth IRA

รายได้ใน Roth IRA นั้นไม่ต้องเสียภาษีและการถอนเงินจาก Roth IRA นั้นไม่ต้องเสียภาษีเมื่อเกษียณอายุ Roth IRAs ยังอนุญาตให้ถอนแบบปลอดภาษีหลังจากเปิดบัญชี ครบรอบห้าปี หากมีคุณสมบัติอื่นครบถ้วน

การเลือกเครื่องมือที่เหมาะสม

เมื่อพิจารณา 403(b) กับ Roth IRA คุณไม่จำกัดเพียงการเปิดอย่างใดอย่างหนึ่ง การมีบัญชีทั้งสองประเภทจะเป็นประโยชน์เมื่อวางแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณ อย่างไรก็ตาม หากคุณมีทั้งสองอย่าง คุณอาจต้องการเลือกว่าจะจัดลำดับความสำคัญใดเมื่อจัดสรรเงินของคุณ โปรดทราบว่ามีกฎพิเศษเกี่ยวกับขีดจำกัดการบริจาคเมื่อบริจาคให้กับทั้งสองแผน

โดยทั่วไป บัญชี 403(b) เป็นตัวเลือกที่เหมาะสมที่สุดหากมีการจับคู่พนักงาน เนื่องจากนี่คือเงินที่มอบให้คุณนอกเหนือจากเงินเดือนของคุณ คุณจะต้องเสียภาษีสำหรับเงินเหล่านี้เมื่อเกษียณอายุ ดังนั้นโปรดคำนึงถึงอัตราภาษีที่คาดไว้ จากนั้นจึงหักออกตามการคาดการณ์ในอนาคต

หากคุณสนใจ Roth IRA คุณควรเปิดบัญชีโดยเร็วที่สุดเพื่อใช้ประโยชน์จากสิทธิประโยชน์การถอนหลังจากวันครบรอบห้าปี เมื่อ Roth IRA ของคุณเปิดแล้ว คุณสามารถมีส่วนร่วมได้มากหรือน้อยต่อปีตามที่คุณต้องการ โดยเป็นไปตามข้อจำกัดสูงสุด โดยทั่วไป การบริจาค 403(b) ของคุณให้ได้สูงสุดก่อน แล้วจึงบริจาคให้กับ Roth IRA ของคุณ

บรรทัดล่าง

Roth IRAs และแผน 403(b) เป็นเครื่องมือเสริมสำหรับการเกษียณอายุของคุณ ในขณะที่ Roth IRAs อนุญาตให้การบริจาคของคุณปลอดภาษี คุณสามารถบริจาคเงินจำนวนมากให้กับแผน 403(b) ของคุณได้ นอกจากข้อจำกัดที่สูงขึ้นแล้ว แผน 403(b) ยังเสนอตัวเลือกสำหรับการจับคู่นายจ้าง ซึ่งเป็นเงินฟรีสำหรับการเกษียณอายุของคุณ การใช้ทั้งสองเครื่องมือเป็นกลยุทธ์ที่ชาญฉลาดสำหรับการเกษียณอายุของคุณ