สัญญาซื้อขายล่วงหน้ากับการส่งออกคืออะไร?
สัญญาซื้อขายล่วงหน้ากับการส่งออกคืออะไร?
NS สัญญาแลกเปลี่ยนล่วงหน้า กับการส่งออกเป็นข้อตกลงระหว่างผู้นำเข้าและผู้ส่งออกในการแลกเปลี่ยนสกุลเงินของผู้นำเข้าที่ระบุเป็นสกุลเงินของผู้ส่งออก ดำเนินการในวันที่ชำระเงินสำหรับการส่งออกโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่มีอยู่ ณ เวลาที่ทำสัญญาขาย อัตราแลกเปลี่ยนประกอบด้วยราคาสปอตของสกุลเงิน ค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมของธนาคาร และการปรับส่วนต่างระหว่างอัตราดอกเบี้ยของสกุลเงิน
ประเด็นที่สำคัญ
- สัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้ากับการส่งออกคือสัญญาระหว่างผู้นำเข้าและผู้ส่งออกซึ่งมีการแลกเปลี่ยนสกุลเงินตามจำนวนเฉพาะสำหรับอีกฝ่ายหนึ่ง
- สัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าช่วยป้องกันความเสี่ยงจากความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
- สัญญาซื้อขายล่วงหน้าช่วยให้บริษัทสามารถคาดการณ์กระแสเงินสดได้อย่างเพียงพอ
- คู่สัญญาทั้งสองฝ่ายไม่สามารถทำกำไรจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่สำคัญได้
การทำความเข้าใจสัญญาซื้อขายล่วงหน้ากับการส่งออก
วัตถุประสงค์ของสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าคือเพื่อให้ ป้องกันความเสี่ยง สำหรับผู้นำเข้าและส่งออกต่อความเสี่ยงจากความผันผวนของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่อาจเกิดขึ้นระหว่างเวลาที่ทำสัญญาขายกับเวลาที่ชำระเงิน สิ่งนี้สำเร็จโดยสัญญาซื้อขายล่วงหน้า โดยระบุราคาขายในแง่ของสกุลเงินของผู้นำเข้าที่ต้องการเพื่อให้เป็นไปตามราคาขายด้วยสกุลเงินของผู้ส่งออก สัญญาซื้อขายล่วงหน้าสามารถทำสัญญาล่วงหน้าได้ถึงหนึ่งปี โดยทั่วไปแล้วจะถูกสร้างขึ้นโดยสถาบันการเงินของผู้ส่งออก
หากไม่มีสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งเสี่ยงต่อความสูญเสียทางการเงินจากการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญในการแลกเปลี่ยน อัตราระหว่างสกุลเงินของผู้นำเข้าและผู้ส่งออกตามลำดับ ระหว่างเวลาที่ชำระราคากับเวลาที่ส่งมอบสินค้าและ การชำระเงิน. ตัวอย่างเช่น หากสกุลเงินของผู้นำเข้ามีมูลค่าลดลง 20% เมื่อเทียบกับสกุลเงินของผู้ส่งออกในระหว่างสัญญาซื้อขายและการชำระเงิน ผู้นำเข้าจะถูกบังคับให้จ่ายเงิน 20% สำหรับสินค้าที่ซื้อมากกว่าที่คาดว่าจะจ่าย ณ เวลาที่ทำสัญญาซื้อ พวกเขา.
ข้อดีและข้อเสียของสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า
ข้อได้เปรียบหลักของสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าคือการช่วยเหลือฝ่ายต่างๆ ที่เกี่ยวข้องกับการบริหารความเสี่ยง ความแน่นอนที่ให้ไว้ในสัญญาช่วยโครงการของบริษัท กระแสเงินสด และด้านอื่นๆ ของการวางแผนธุรกิจ
ข้อเสียของสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าคือทั้งสองฝ่ายสามารถทำกำไรจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่มีนัยสำคัญเพื่อประโยชน์ของตน ด้วยเหตุผลนี้ บางครั้งคู่สัญญาที่เกี่ยวข้องจึงทำสัญญาแลกเปลี่ยนล่วงหน้าเพียงส่วนหนึ่งของ ราคาขายรวมจึงเปิดโอกาสในการทำกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนที่เคลื่อนไหวในของพวกเขา ความโปรดปราน