บัญชีนายหน้าร่วม: สิ่งที่คุณต้องรู้

บัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วมคือบัญชีการลงทุนประเภทหนึ่งที่มีบุคคลตั้งแต่สองคนขึ้นไปเป็นเจ้าของ อนุญาตให้บุคคลหลายคนบริจาคเงินเพื่อ การลงทุน และทำให้ การซื้อขาย การตัดสินใจร่วมกัน บัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วมมักเปิดโดยคู่สมรส พี่น้อง หรือหุ้นส่วนธุรกิจที่ต้องการลงทุนร่วมกันและรวบรวมทรัพยากรของตน

บัญชีประเภทนี้มีประโยชน์มากมาย เช่น ลดความซับซ้อนในการรายงานภาษี และโอกาสในการได้รับผลตอบแทนที่สูงขึ้นผ่านบัญชีอื่นๆ พอร์ตโฟลิโอที่หลากหลาย. อย่างไรก็ตาม จำเป็นต้องพิจารณาอย่างรอบคอบถึงความเสี่ยงและข้อเสียที่อาจเกิดขึ้นก่อนที่จะเปิดบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วม

บัญชีนายหน้าร่วมทำงานอย่างไร?

ก

บัญชีนายหน้าร่วม อนุญาตให้หลาย ๆ คนรวมเงินและลงทุนร่วมกัน โดยปกติแล้ว เจ้าของบัญชีแต่ละรายมีสิทธิ์เท่าเทียมกันในการทำการซื้อขาย จัดการการลงทุน และเข้าถึงข้อมูลบัญชี

ในการเปิดบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วม เจ้าของบัญชีทุกคนจะต้องให้ข้อมูลส่วนบุคคลและกรอกเอกสารที่จำเป็นให้ครบถ้วน เมื่อเปิดบัญชีแล้วผู้ถือบัญชีสามารถซื้อและขายหลักทรัพย์ได้ เช่น หุ้น, พันธบัตร, กองทุนรวม, และ กองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs) โดยใช้เงินทุนที่รวบรวมไว้

การตัดสินใจลงทุน รวมถึงหลักทรัพย์ที่จะซื้อหรือขายและเมื่อใด โดยทั่วไปแล้วผู้ถือบัญชีทุกคนที่มีบัญชีประเภทนี้จะร่วมกันตัดสินใจ อย่างไรก็ตาม การสร้างช่องทางการสื่อสารและกระบวนการตัดสินใจที่ชัดเจนเป็นสิ่งสำคัญเพื่อหลีกเลี่ยงความเข้าใจผิดหรือความขัดแย้ง

สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าบัญชีนายหน้าร่วมเป็นข้อตกลงที่มีผลผูกพันตามกฎหมายและแต่ละบัญชี ผู้ถือจะต้องรับผิดชอบค่าธรรมเนียม ภาษี หรือค่าปรับใด ๆ ที่อาจเกิดขึ้นจากการทำธุรกรรมที่เกิดขึ้นใน บัญชี.

ประเภทบัญชีนายหน้าร่วม

บัญชีนายหน้าร่วมมีสามประเภทหลัก: การเช่าร่วมกัน (TIC)การเช่าร่วมกับสิทธิในการรอดชีวิต (JTWROS) และการเช่าทั้งหมด (TBE)

ในบัญชี TIC เจ้าของบัญชีแต่ละรายเป็นเจ้าของบัญชีในเปอร์เซ็นต์ที่กำหนด และมีอิสระที่จะขายหุ้นของตนหรือส่งต่อให้กับทายาทของตน บัญชีประเภทนี้อาจเป็นที่ต้องการของนักลงทุนที่ต้องการควบคุมส่วนแบ่งบัญชีของตนมากขึ้น

ใน เจทีวรอส บัญชี เจ้าของบัญชีแต่ละรายมีส่วนแบ่งเท่ากันในบัญชี และความเป็นเจ้าของจะส่งต่อไปยังเจ้าของบัญชีที่ยังมีชีวิตอยู่โดยอัตโนมัติในกรณีที่เสียชีวิต บัญชีประเภทนี้สามารถลดความซับซ้อนของ โอนย้าย ของทรัพย์สินและอาจได้รับสิทธิพิเศษจาก นักลงทุน ผู้ที่ต้องการให้แน่ใจว่าส่วนแบ่งของบัญชีจะถูกส่งตรงไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่พวกเขาเลือก

การเช่าทั้งหมด (TBE) เป็นการเป็นเจ้าของบัญชีนายหน้าร่วมประเภทหนึ่งที่มีให้เฉพาะคู่สมรสเท่านั้น แตกต่างจากบัญชีร่วมประเภทอื่นตรงที่มีสิทธิในการรอดชีวิต ซึ่งหมายความว่าหากคู่สมรสฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งเสียชีวิต คู่สมรสที่ยังมีชีวิตอยู่จะกลายเป็นเจ้าของบัญชีแต่เพียงผู้เดียวโดยอัตโนมัติ บัญชีประเภทนี้อาจให้ความคุ้มครองทางกฎหมายบางประการในบางรัฐ เช่น การคุ้มครองจากเจ้าหนี้ หรือคดีความ

บาง บริษัทนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ อาจเสนอบัญชีร่วมประเภทเพิ่มเติม เช่น บัญชีทรัพย์สินของชุมชนซึ่งมีให้บริการในบางรัฐ และถือว่าทรัพย์สินทั้งหมดที่ได้มาระหว่างการแต่งงานเป็นทรัพย์สินร่วม บัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ประเภทนี้มีให้บริการเฉพาะในรัฐแอริโซนา แคลิฟอร์เนีย ไอดาโฮ ลุยเซียนา นิวเม็กซิโก เนวาดา เท็กซัส รัฐวอชิงตัน และวิสคอนซิน

สิ่งสำคัญสำหรับนักลงทุนคือต้องพิจารณาคุณสมบัติและประโยชน์ของบัญชีนายหน้าร่วมแต่ละประเภทอย่างรอบคอบก่อนเปิดบัญชี

เคล็ดลับในการจัดการบัญชีนายหน้าร่วม

เคล็ดลับห้าข้อต่อไปนี้สามารถช่วยคุณจัดการบัญชีนายหน้าร่วมได้:

สร้างช่องทางการสื่อสารและกระบวนการตัดสินใจที่ชัดเจน

สิ่งสำคัญสำหรับผู้ถือบัญชีร่วมทุกคนในการสื่อสารอย่างสม่ำเสมอและสร้างระบบในการตัดสินใจลงทุน การประชุมหรือการเช็คอินเป็นประจำสามารถช่วยให้แน่ใจว่าเจ้าของบัญชีทุกคนเข้าใจตรงกัน และสามารถแก้ไขข้อขัดแย้งต่างๆ ได้ทันท่วงที

ตั้งเป้าหมายการลงทุนและระดับการยอมรับความเสี่ยงร่วมกัน

ก่อนที่จะเปิดบัญชีนายหน้าร่วม ผู้ถือบัญชีทุกคนจะต้องตกลงร่วมกันก่อน เป้าหมายการลงทุน และ การยอมรับความเสี่ยง ระดับ ซึ่งสามารถช่วยหลีกเลี่ยงความขัดแย้งที่เกิดขึ้น และช่วยให้มั่นใจว่าทุกคนทำงานเพื่อวัตถุประสงค์เดียวกัน

เก็บบันทึกธุรกรรมทั้งหมดที่ถูกต้องและจัดให้มีการตรวจสอบบัญชีเป็นประจำ

เจ้าของบัญชีร่วมทุกคนควรเก็บบันทึกรายละเอียดของธุรกรรมทั้งหมดที่ทำในบัญชี ทบทวนอย่างสม่ำเสมอ ใบแจ้งยอดบัญชี สามารถช่วยระบุข้อผิดพลาดหรือความคลาดเคลื่อนและรับรองว่าบัญชีทำงานได้ตามที่ต้องการ

วางแผนสำหรับเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิด เช่น การเสียชีวิตหรือการหย่าร้าง โดยปรึกษากับทนายความ

บัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วมอาจมีปัญหาทางกฎหมายในกรณีที่มี ความตาย หรือ หย่า. เป็นสิ่งสำคัญสำหรับผู้ถือบัญชีทุกคนในการปรึกษากับทนายความและมีแผนเตรียมพร้อมสำหรับวิธีจัดการบัญชีหากเกิดเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิด

เลือกบริษัทนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่มีชื่อเสียง และตรวจสอบใบแจ้งยอดบัญชีเป็นประจำเพื่อให้มั่นใจถึงความถูกต้อง

เมื่อเลือกบริษัทนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ สิ่งสำคัญคือต้องทำการวิจัยและเลือกบริษัทที่มีชื่อเสียงซึ่งมีประวัติการบริการลูกค้าและการสนับสนุนที่แข็งแกร่ง

อธิบายข้อดีของบัญชีนายหน้าร่วม

• อำนาจการลงทุนที่เพิ่มขึ้น: บัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วมช่วยให้บุคคลสามารถรวบรวมทรัพยากรของตนและลงทุนร่วมกัน ซึ่งอาจนำไปสู่สิ่งต่างๆ ได้มากขึ้น พอร์ตโฟลิโอที่หลากหลาย และอาจสูงกว่านี้ ผลตอบแทน.
• การรายงานภาษีที่ง่ายขึ้น: บัญชีนายหน้าร่วมมีงบรวมหนึ่งเดียวที่รวมการซื้อขายและรายได้ทั้งหมดที่ได้รับจากบัญชี ซึ่งสามารถประหยัดเวลาและลดโอกาสที่จะเกิดข้อผิดพลาดเมื่อ การยื่นภาษี.
• ความรับผิดชอบร่วมกัน: ด้วยบัญชีนายหน้าร่วม เจ้าของบัญชีแต่ละรายมีสิทธิและความรับผิดชอบที่เท่าเทียมกัน ซึ่งสามารถส่งเสริมการตัดสินใจและความรับผิดชอบร่วมกัน

อธิบายข้อเสียของบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วม

• อาจเกิดความขัดแย้งในการตัดสินใจลงทุน: ความแตกต่างในเป้าหมายการลงทุนหรือการยอมรับความเสี่ยงอาจนำไปสู่ความขัดแย้งระหว่างเจ้าของบัญชีเกี่ยวกับการตัดสินใจลงทุน ซึ่งอาจทำให้เกิดความตึงเครียดและความขัดแย้ง
• ปัญหาทางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้น: บัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วมอาจมีปัญหาทางกฎหมายในกรณีที่มีการเสียชีวิตหรือการหย่าร้าง โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากไม่มีแผนที่ชัดเจนสำหรับวิธีจัดการบัญชี
• ความเสี่ยงทางการเงินส่วนบุคคล: บัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วมอาจทำให้เจ้าของบัญชีมีความเสี่ยงทางการเงินส่วนบุคคล เช่น หนี้สินที่เกิดจาก หลักทรัพย์ การซื้อขายหรือ การฉ้อโกงบัญชีอันเป็นผลมาจากธุรกรรมที่ทำโดยผู้ถือบัญชีร่วมรายใดรายหนึ่ง

ผลกระทบทางภาษีกับบัญชีร่วม

เช่นเดียวกับบัญชีใดๆ รายได้ เงินปันผล และกำไรที่เกิดขึ้นในบัญชี เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี เกิดขึ้น. ผลกระทบทางภาษีสำหรับบัญชีร่วมจะแตกต่างกันไป ขึ้นอยู่กับว่าเจ้าของบัญชีเป็นคู่สมรสที่แต่งงานแล้วหรือเจ้าของร่วมที่ยังไม่ได้แต่งงาน

หากเจ้าของร่วมเป็นคู่สมรสที่แต่งงานแล้ว การจัดการภาษีสำหรับกำไรและสินทรัพย์ที่ย้ายเข้าและออกจากบัญชีจะตรงไปตรงมามากขึ้น อย่างไรก็ตาม บัญชีร่วมบางบัญชีไม่ได้ถูกถือโดยคู่สมรสที่ใช้มาตรการทางภาษีร่วมกัน หากคุณมีบัญชีร่วมกับผู้ที่ไม่ใช่คู่สมรส การย้ายทรัพย์สินเข้าและออกจากบัญชีอาจมีผลกระทบทางภาษีสำหรับเจ้าของบัญชีรายอื่น เช่น ภาษีของขวัญ, ภาษีกำไรจากการขายหุ้นและอื่นๆ

สำหรับคู่สมรสที่มีบัญชีร่วม:

• บัญชีนี้ถือเป็นการเป็นเจ้าของร่วมกันโดยไม่มีข้อพิจารณาด้านภาษีพิเศษ ดอกเบี้ย เงินปันผล หรือกำไรจากการลงทุนใดๆ จะถูกรายงานภายใต้หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของคู่สมรสแต่ละราย และนำไปคืนภาษีส่วนบุคคลของคู่สมรสแต่ละราย
• แม้ว่าคู่สมรสเพียงคนเดียวจะสร้างทั้งหมด รายได้จากการลงทุนโดยจะแบ่งและรายงานอย่างเท่าเทียมกันในการคืนภาษีของคู่สมรสทั้งสอง
• การโอนทรัพย์สินระหว่างคู่สมรสไม่ก่อให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีใดๆ

สำหรับเจ้าของร่วมที่ยังไม่ได้แต่งงานของบัญชีร่วม:

• เจ้าของร่วมแต่ละรายรายงานรายได้จากการลงทุนตามสัดส่วนการเป็นเจ้าของบัญชีของแต่ละบุคคล การคืนภาษี.
• หากการแบ่งการเป็นเจ้าของบัญชีไม่เท่ากัน ภาระภาษีสำหรับรายได้จากการลงทุนจะถูกจัดสรรตามเปอร์เซ็นต์การเป็นเจ้าของ
• การโอนทรัพย์สินระหว่างเจ้าของร่วมที่ยังไม่ได้แต่งงานอาจถือเป็นของขวัญที่ต้องเสียภาษีหากกระทำอย่างไม่สมส่วน
• การบริจาคจากเจ้าของร่วมไม่ถือเป็นของขวัญ เว้นแต่เจ้าของร่วมรายหนึ่งจะบริจาคเงินมากกว่าส่วนแบ่งในบัญชี

โดยสรุป การจัดเก็บภาษีบัญชีร่วมจะเป็นไปตามเจ้าของแต่ละรายสำหรับเจ้าของร่วมที่ยังไม่ได้แต่งงาน ในขณะที่คู่สมรสจะได้รับสิทธิประโยชน์ เช่น การแบ่งรายได้ที่เท่าเทียมกัน โดยไม่คำนึงถึงแหล่งที่มาของเงินสมทบ ปรึกษาหารือกับก ที่ปรึกษาด้านภาษี ขอแนะนำเมื่อสร้างบัญชีร่วมที่ไม่ใช่คู่สมรส

ข้อพิจารณาพิเศษ

ในบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วมมาตรฐาน เจ้าของร่วมแต่ละคนจะต้องรับผิดชอบร่วมกันและรับผิดชอบต่อกิจกรรมการลงทุนใดๆ ภายในบัญชี ซึ่งหมายความว่าเจ้าของร่วมแต่ละรายอาจต้องรับผิดชอบในการครอบคลุมการสูญเสียหรือหนี้สินทั้งหมดที่เกิดขึ้น แม้ว่าพวกเขาจะไม่ได้ทำการซื้อขายด้วยตนเองก็ตาม

เช่น ถ้าเจ้าของร่วมคนหนึ่งขาย ตัวเลือกที่เปิดเผย สัญญาที่มีภาระผูกพันเกินยอดคงเหลือในบัญชี นายหน้าสามารถขอรับการชำระเงินจากเจ้าของบัญชีคนใดคนหนึ่งผ่านทาง การเรียกหลักประกัน. หรือหากเจ้าของร่วมคนใดคนหนึ่งเปิดใช้งาน สินเชื่อมาร์จิ้น และไม่สามารถครอบคลุมได้ เจ้าของร่วมรายอื่นก็ร่วมรับผิดชอบ

ความเสี่ยงเหล่านี้เป็นปัญหาโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อเจ้าของร่วมคนหนึ่ง "เงียบ" และมีส่วนร่วมในการตัดสินใจลงทุนน้อยลง พวกเขาอาจตกใจเมื่อพบว่าตนตกเป็นเหยื่อของความสูญเสียอันใหญ่หลวงจากคู่ของตน การลงทุนเก็งกำไร หรือใช้ การงัด. แม้แต่นักลงทุนแบบอนุรักษ์นิยมก็สามารถรับผิดเพิ่มเติมโดยไม่รู้ตัวซึ่งเกี่ยวข้องกับคู่สมรสหรือเจ้าของร่วมคนอื่น ๆ

การตั้งเป้าหมายที่สอดคล้องกันเพื่อการยอมรับความเสี่ยงช่วยป้องกันได้บางประการ แต่ท้ายที่สุดแล้ว โครงสร้างร่วมทำให้แต่ละฝ่ายค่อนข้างเสี่ยงต่อการตัดสินใจของอีกฝ่าย ผู้ที่พิจารณาบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ใช้ร่วมกันควรมีการอภิปรายอย่างตรงไปตรงมาเกี่ยวกับปรัชญาการลงทุนหรือใช้ ที่ปรึกษาการลงทุน เพื่อบรรเทาจุดบอด ความเสี่ยงของบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วมมีมากกว่าความผันผวนของตลาดตามปกติ

บรรทัดล่าง

บัญชีนายหน้าร่วมมีข้อได้เปรียบ เช่น อำนาจการลงทุนที่เพิ่มขึ้น การรายงานภาษีที่ง่ายขึ้น และความรับผิดชอบร่วมกัน

อย่างไรก็ตาม ข้อเสียที่อาจเกิดขึ้นที่ต้องพิจารณา ได้แก่ ข้อขัดแย้งในการตัดสินใจลงทุน ประเด็นทางกฎหมายในกรณีของก การเสียชีวิตหรือการหย่าร้าง และความเสี่ยงทางการเงินส่วนบุคคลที่อาจเกิดขึ้นจากธุรกรรมที่ทำโดยบัญชีร่วมใดๆ ผู้ถือ

จำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องชั่งน้ำหนักข้อดีและข้อเสียเหล่านี้อย่างรอบคอบก่อนตัดสินใจเปิดบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ร่วมกับผู้อื่น