นิยามอัตราส่วนรายได้การลงทุน

อัตราส่วนรายได้จากการลงทุนคืออะไร?

อัตราส่วนรายได้จากการลงทุน คือ อัตราส่วนของบริษัทประกันภัย รายได้จากการลงทุนสุทธิ สู่เบี้ยประกันภัยที่ได้รับ อัตราส่วนรายได้จากการลงทุนเปรียบเทียบรายได้ที่บริษัทประกันภัยนำมาจากกิจกรรมการลงทุนมากกว่าจากการดำเนินงาน ใช้เพื่อกำหนดความสามารถในการทำกำไรของการลงทุนของบริษัทประกันภัย

ทำความเข้าใจอัตราส่วนรายได้จากการลงทุน

บริษัทประกันภัยมีรายได้หลัก 2 ทาง คือ เบี้ยประกันภัยจาก การรับประกันภัย กิจกรรมและผลตอบแทนจากการลงทุน บริษัทประกันภัยลงทุนเบี้ยประกันภัยเพื่อสร้างผลกำไร

ผู้ประกันตนลงทุนในทรัพย์สินที่หลากหลายและต้องรักษาสมดุลของความปรารถนาที่จะได้รับผลตอบแทนที่สูงขึ้นผ่านการลงทุนที่มีความเสี่ยงและต้องรักษาไว้ สภาพคล่อง เพื่อให้ครอบคลุมหนี้สินที่เกี่ยวข้องกับการเรียกร้องที่ทำกับนโยบายที่พวกเขารับประกัน บริษัทประกันลงทุนในหุ้น พันธบัตร อสังหาริมทรัพย์ และสินทรัพย์ประเภทอื่นๆ

อัตราส่วนรายได้จากการลงทุนใช้ในการคำนวณอัตราส่วนการดำเนินงานโดยรวมของบริษัทประกันภัย ซึ่งเป็นการวัดประสิทธิภาพโดยรวมของผู้ประกันตน โดยรวม อัตราส่วนการดำเนินงาน เท่ากับ อัตราส่วนรวม (ผลรวมของ

อัตราส่วนการสูญเสีย และอัตราส่วนค่าใช้จ่าย) หักด้วยอัตราส่วนรายได้จากการลงทุน อัตราส่วนการดำเนินงานต่ำกว่า 100 แสดงว่าผู้ประกันตนมีกำไรจากการดำเนินงาน

รายได้จากการลงทุนสุทธิถูกใช้เป็นตัวเศษเนื่องจากจะลบค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการสร้างรายได้จากการลงทุน ตัวหารของอัตราส่วนรายได้จากการลงทุนคือ รับเบี้ยประกัน มากกว่าเบี้ยประกันภัยเป็นลายลักษณ์อักษร โดยใช้ เบี้ยประกันภัยเป็นลายลักษณ์อักษร จะทำให้ตัวส่วนใหญ่ขึ้น แต่จะหมายความว่าการคำนวณนั้นรวมเบี้ยประกันที่ยังถือว่าเป็นหนี้สินด้วย เบี้ยประกันภัยที่ได้รับจะใช้ในการคำนวณรายได้สุทธิหลังภาษีของผู้ประกันตน

จำนวนรายได้จากการลงทุนที่บริษัทสามารถนำมาได้นั้นขึ้นอยู่กับประเภทของการประกันภัยที่เสนอ นโยบายที่ครอบคลุมความเสี่ยงระยะยาว เช่น ความรับผิดและ ประกันทุจริตมีช่องว่างมากขึ้นระหว่างเวลาที่เก็บเบี้ยประกันภัยและเมื่อชำระค่าสินไหมทดแทน ทำให้ผู้ประกันตนมีเวลามากขึ้นในการลงทุนเบี้ยประกันภัย และมีเวลามากขึ้นในการสร้างผลตอบแทนจากการลงทุนที่สูงขึ้น

การคำนวณอัตราส่วนรายได้จากการลงทุน

การคำนวณรายได้จากการลงทุนมีดังนี้

อัตราส่วนรายได้จากการลงทุน = กำไรจากการลงทุน + รายได้ดอกเบี้ย - ค่าธรรมเนียมการบริหาร / เบี้ยประกันภัยที่ได้รับ

ตัวอย่างเช่น พิจารณาบริษัทประกันภัยที่รายงานผลการดำเนินงานประจำปี ลงทุนในพอร์ตหุ้นเติบโตและหุ้นกู้ หุ้นที่กำลังเติบโตได้รับผลกำไรจากเงินทุน 100,000 ดอลลาร์และพันธบัตรของ บริษัท ยังคงมูลค่าและจ่ายดอกเบี้ย 20,000 ดอลลาร์ บริษัทประกันภัยจ่ายค่าธรรมเนียมการจัดการ 15,000 ดอลลาร์ และได้รับเบี้ยประกัน 500,000 ดอลลาร์

โดยใช้สูตรอัตราส่วนรายได้จากการลงทุนของบริษัทประกันคือ:

อัตราส่วนรายได้จากการลงทุน = (100,000 ดอลลาร์ + 20,000 ดอลลาร์ - 15,000 ดอลลาร์) / 500,000 ดอลลาร์ = 21%