Keog vs. IRA: Fark nedir?

Keog vs. IRA: Genel Bakış

A Keogh planı (KEE-oh olarak telaffuz edilir) veya HR10, tüzel kişiliği olmayan işletmeler veya serbest meslek sahipleri için tasarlanmış, işveren tarafından finanse edilen, vergi ertelenmiş bir emeklilik planıdır. Buna katkılar, serbest meslekten elde edilen net kazançlardan gelmelidir. Terimin kendisi modası geçmiş. İç Gelir Servisi (IRS) şimdi onları “nitelikli planlar.”

Bir bireysel emeklilik hesabı (IRA), genel anlamda, bireylerin emeklilik için birikim yapmak ve yatırım yapmak için kullandıkları vergi avantajlı bir hesaptır.

Keogh Planları

İki tür Keogh vardır: tanımlanmış katkı planlarıHR(10) planları olarak da adlandırılan ve

tanımlanmış fayda planları. İkincisi şunları içerir: para satın alma planları ve kar paylaşım planları. Her iki tür Keogh planı, bir IRA veya 401 (k) planına benzer şekilde tahvil, hisse senedi veya yıllık ödeme gibi menkul kıymetlere yatırım yapılmasına izin verir.

Keogh katkı planları, tek mal sahipleri ve küçük işletmeler arasında popülerdir ve 2020 için maaşın %25'i veya 57.000$'dan (2021'de 58.000$) daha küçük olan nispeten yüksek katkı limitlerine sahiptir. Emekli maaşına benzer şekilde tanımlanmış bir fayda planı oluşturulur. 2019'da IRS, 2020 ve 2021 için 230.000 $'a kadar katkıda bulunmanıza izin verir.

Keogh'lara yapılan katkılar, vergi öncesi yapılır, bu da katkıda bulunanın vergilendirilebilir gelirini azaltır. Serbest meslek sahibi kişiler, genellikle, çalışanlar adına yapılan katkılar da dahil olmak üzere, yıllık Keogh katkı tutarının tamamını düşebilir. Keogh'larda kazanılan faiz, temettüler ve sermaye kazançları, para çekme işlemlerinin başlangıcına kadar vergi ertelenir.

Keogh'un Tarihi

Adını New York'tan ABD Temsilcisi Eugene James Keogh'dan alan Keogh planı, 1962'de Kongre tarafından oluşturulmuş ve genişletilmiştir. 1981 tarihli Ekonomik İyileştirme Vergi Yasası'na dahil edildi ve Ekonomik Büyüme ve Vergi Tahliyesi Uzlaşma Yasası'nda yeniden işlendi. 2001. Katkı maksimumları Keogh planları arasında farklılık gösterir.

2001'den önce Keogh'lar serbest meslek sahipleri için emeklilik planlarıydı, ancak yasa değiştiğinden ve “hayır artık kurumsal ve diğer plan sponsorları arasında ayrım yapıyor, bu terim nadiren kullanılıyor” IRS.

IRA'lar

Bir bireysel emeklilik hesabı (IRA), emeklilik için herhangi bir bireysel tasarrufla, ancak bu geliri elde ettikleri sürece kurulabilir. IRS kurallarına uygun. Hem 2020 hem de 2021 için maksimum katkı 6.000 ABD dolarıdır. 50 yaş ve üstü kişiler için, vergi yılının sonunda 70½ yaşına gelene kadar yılda 1.000 $ ek katkı payı yapılabilir. İşverenlerin çalışanlar adına katkı yapmasına izin verilmez.

Benzerlikler ve farklılıklar

Hem Keogh'lar hem de IRA'lar 70½ yaşında dağıtım gerektirir ve fonlara 59½ yaşında kadar erken erişebilirsiniz.Ayrıca bir Keogh'u bir IRA'ya (geleneksel veya Roth) dönüştürebilirsiniz, ancak kaldırdığınız fonları devretmeniz gerekir. 60 günlük bir pencerede bir Keogh'dan vergilerden ve erken için olası cezalardan kaçınmak için para çekme.Bunu, mütevelli heyetinden mütevelliye doğrudan transferle yapmak en iyisidir. Keogh parasını bir Roth'a taşıyorsanız, ödenmesi gereken vergiler de olabilir. herhangi bir değişiklik yapmak ve ayrıca ilgili tüm vergi formlarının uygun şekilde dosyalandığından emin olmak için Keogh.

İki plan arasındaki temel farklar, katkı limitleri ve bireysel ve işveren katkılarıdır. IRA hesaplarına vergi sonrası katkılar yapılabilir, ancak Keogh katkıları daha yüksek vergi kesintileri sunar. Ek olarak, Keogh'lar serbest meslek sahibi bireylere veya küçük işletme sahiplerine yönelik plan seçenekleri sunarken, IRA'lar bireylerle sınırlıdır.

Başka bir seçenek de var. karar vermeye çalışırken Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği (SEP) planı ile Keogh arasında, bir Keogh'un bakımının daha maliyetli olduğunu ve daha fazla evrak işi ile geldiğini unutmayın. Bununla birlikte, bir Keogh'un katkı limitleri çok daha yüksektir ve yıllık katkılara bağlı olarak emeklilikte daha fazla yastıklama sağlama potansiyeli sağlar.

Alt çizgi

Emeklilik planları, herhangi bir portföyün önemli bir parçasıdır. ve bu aynı serbest meslek sahipleri için de geçerlidir. Sonuçta, gelecekteki finansal özgürlüğünüzü güvence altına almak, sonraki yıllarınızda stresi azaltmanın bir yoludur. Bu hesaplardan birine başlamak için en iyi yerlerden bazılarını görüntülemek için, Investopedia'nın IRA'lar için en iyi brokerler ve Roth IRA'lar için en iyi brokerler.