SEC Formu 24F-2NT Tanımı

SEC Formu 24F-2NT Nedir?

SEC Form 24F-2NT, ilgilileri bilgilendirmek için kullanılan bir dosyalamadır. Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) ek menkul kıymetlerin satışı. Yatırım yönetimi şirketleri, örneğin yatırım fonları, kayıt dosyalarında başlangıçta belirtilenden daha fazla hisse sattıklarında SEC Form 24F-2NT'yi dosyalamalıdır.

SEC Form 24F-2NT'yi Anlama

SEC Form 24F-2NT, bir yatırım yönetimi şirketinin hisselerle ilgili orijinal satış tahminini ayarlaması ve güncellemesi için bir yol olarak hizmet eder. Şirket, bu tahmini SEC ile yaptığı ilk kayıt dosyasında sunar.

SEC Formu 24F-2NT, SEC Formu ile ilgilidir 24F-2. Form 24F-2, her yıl tarafından gönderilmesi gereken zorunlu bir formdur. açık uç yönetim yatırım şirketleri. Birim yatırım ortaklıkları ve meblağlı sertifika şirketleri de SEC Form 24F-2'yi dosyalamalıdır.

SEC Form 24F-2NT'de listelenen bilgiler, kaydedilecek ilave hisselerin miktarını ve ilave hisselerin geriye dönük tescil tarihini içerir. Diğer SEC dosyalama türleri gibi, doldurulmuş SEC Form 24F-2NT de elektronik formatta gönderilmelidir. Bu elektronik dosyalama sistemi, SEC'in Elektronik Veri Toplama, Analiz ve Erişim (EDGAR) sistemi. İster kişi ister kurum olsun herkes bu sisteme çevrimiçi olarak erişebilir ve gerekli formları ve materyalleri web sitesi üzerinden ücretsiz olarak indirebilir.

SEC Form 24F-2NT'nin Faydaları

SEC Form 24F-2NT, yatırım şirketlerine SEC kural ve düzenlemelerine uygun kalırken ek menkul kıymetler satmanın bir yolunu sunar. Tüm bu satışları kaydetmek ve SEC'e göndermek için tek bir yer sağlar. Çevrimiçi dosyalama özelliği, formların daha hızlı işlenmesine ve yayınlanmasına da yardımcı olur.

SEC Form 24F-2NT Eleştirisi

SEC Form 24F-2NT'nin de bazı dezavantajları vardır. Bazı şirketlerin bu bilgileri ayrı bir form yerine Form 24F-2 ile birlikte dosyalaması daha kolay olabilir. Şirketler SEC Form 24F-2NT'yi elektronik olarak dosyalasa da, formun kendisi 1940 yılına dayanan gereksinimlere dayanan eski kağıt formlardan türetilmiştir. Son olarak, Form 24F-2NT gibi SEC gerekliliklerinin işletmelere aşırı maliyetler getirdiğine dair daha genel bir argüman var.

SEC Form 24F-2NT Gereksinimleri

SEC Form 24F-2NT, bir şirketin ek hisse satışını SEC'e bildirerek uyumlu kalmasını sağlar. Kapalı uçlu bir yatırım fonu veya birim yatırım, başlangıçta belirtilenden daha fazla hisse satıyorsa gereklidir.

SEC Form 24F-2NT, ilgili SEC Form 24F-2 gibi, aşağıdakiler kapsamında gerekli olan çok sayıda dosyadan biridir. 1940 Yatırım Şirketi Yasası. Dosyalama, SEC'e sunulan resmi, resmi bir belge veya mali beyandır. SEC gerekliliklerini karşılayan doğru, gerçeğe uygun ve eksiksiz açıklamalar ve bilgiler içermelidir.

Kongre, kamu piyasasında faaliyet gösteren yatırım şirketlerinin uygun şekilde izlenmesini ve gözetimini sağlamak için 1940 Yatırım Şirketi Yasasını kabul etti. SEC, bu mevzuatı uygulamak ve yatırım şirketlerinin geçerli tüm federal düzenlemelere uymasını sağlamakla görevli devlet kurumudur.

1940 tarihli Yatırım Şirketi Yasası, bir yatırım şirketinin nasıl çalışması ve iş yapması gerektiğini dikte eden bir dizi başka yetkiyi de açıklar. Bu, yönetim kurulu üyelerinin çoğunluğunun bağımsız sayılacağı bir yönetim kurulunun oluşturulması ve sürdürülmesi gerekliliğini içerir. Kanun aynı zamanda yatırım stratejilerine sınırlamalar ve kısıtlamalar getirmektedir. Kaldıraç. 1940 tarihli Yatırım Şirketi Yasası, yatırım şirketinin sağlaması gereken açıklamaları da özel olarak ele almaktadır.

SEC Form 24F-2NT'nin Gerçek Dünya Örneği

3 Aralık 2020'de Legg Mason Partners Equity Trust, 30 Eylül 2020'de sona eren dönemi kapsayan bir SEC Formu 24F-2NT'yi dosyaladı.Formun sunulduğu menkul kıymetler, QS S&P 500 Endeks Fonu ve ClearBridge All Cap Value Fonu'nu içeriyordu. Formdaki diğer fonlar, QS Global Temettü Fonu, ClearBridge International Small Cap Fund ve ClearBridge Small Cap Value Fund idi. Legg Mason, mali yıl boyunca bölüm 24(f) kapsamında 222.855,675$ değerinde menkul kıymet sattığını bildirdi. Aynı zamanda, şirket 398,519,949 $ değerindeki menkul kıymetleri itfa etmiş veya geri satın almıştır.