Dağıtım: Size Ne Geldiğini Bilin

Dağıtım Nedir?

"Dağıtım" kelimesinin finans dünyasında birçok anlamı vardır ve bunların çoğu bir fondan, hesaptan veya bireysel menkul kıymetten bir yatırımcıya veya lehdara varlıkların ödenmesiyle ilgilidir.

Emeklilik hesabı dağıtımları en yaygın olanlar arasındadır ve hesap sahibi belirli bir yaşa ulaştıktan sonra gereklidir. Dağıtım aynı zamanda bir şirketin veya bir yatırım fonunun hissedarlarına hisse senedi, nakit ve diğer ödemeleri yapması anlamına gelir.

Dağıtımlar birkaç farklı finansal üründen gelir. Ancak, kaynak ne olursa olsun, dağıtım ödemesi genellikle doğrudan yararlanıcı, elektronik olarak veya çekle.

Dağılımları Anlamak

Finansta, bir dağıtım birçok anlama gelebilir. Bununla birlikte, terim en yaygın olarak aşağıdaki durumları tanımlamak için kullanılır:

1. Bir yatırım fonu, fon sahiplerine sermaye kazancı, temettü veya faiz geliri dağıttığında
2. Halka açık bir şirket faiz dağıttığında veya hissedarlara sermaye iade ettiğinde
3. Bir emeklilik hesabı sahibi, vergilendirilebilir gelir şeklinde dağıtımlar aldığında

Durum ne olursa olsun, dağıtımlar genellikle doğrudan cebinize giren "nakit" olarak kabul edilebilir.

Yatırım Fonlarından Yapılan Dağıtımlar

İle birlikte yatırım fonları, dağıtımlar, fon tarafından oluşturulan sermaye kazançları ile temettü veya faiz gelirlerinin bir takvim yılı içinde periyodik olarak yatırımcılara tahsisini temsil eder.

Yaygın bir tür, bir yatırım fonunun varlıklarının satışından elde edilen karlardan gelen net sermaye kazançları dağıtımlarıdır. Örneğin, bir hisse senedi 75$'a alınır ve daha sonra 150$'a satılırsa, sermaye kazançları 75$ eksi fonun işletme giderleri olur. Dağıtımın kesin miktarı, bu işletme giderlerinin çıkarılmasından sonra hesaplanır.

Temettüler ve dağıtımlar dağıtıldıktan sonra, fonun hisse fiyatı, fonun hissedarlarına yapılan hisse başına dağıtımın toplamı kadar düşer. Dağıtım fonun varlıklarından çekildiği için fiyat düşer, bu da Net varlık değeri (NAV).

Hisse Senedi ve Tahvil Dağılımları

Hisse senedi veya tahvil gibi menkul kıymetlerle dağıtım, menkul kıymeti ihraç eden tarafından hissedarlara veya tahvil sahiplerine faiz, anapara veya temettü ödemesidir.

Bir şirket kâr elde ettiğinde, fonları işletmeye yeniden yatırabilir, ancak kârın bir kısmını hissedarlara temettü şeklinde de ödeyebilir. Bazen şirket, miktarın hisse senedi veya fonun ek hisselerini satın almak için uygulanabileceği bir temettü yeniden yatırım planı sunar.

Yeniden yatırım planı olmadan, fonlar yatırımcının hesabına nakit olarak akar.

Yatırım Ortaklığı Dağıtımları

Bir yatırım ortaklığından elde edilen gelir, yatırımcılara tipik olarak aylık veya üç aylık bir dağıtım olarak verilir.

Bu nedenle, dağılımlar benzer şekilde çalışır. hisse senedi temettüleri. Bununla birlikte, dağıtımlar tipik olarak, yılda %10'a kadar çıkabilen daha yüksek verimler sunar.

Alınan dağıtımlar daha düşük bir güvenin vergiye tabi gelir ve sonuç olarak, çok az gelir vergisi ödenir veya hiç ödenmez.

Emekli Hesabı Dağıtımları

Geleneksel bir dağıtımdan bireysel emeklilik hesabı (IRA) hesabın oluşturulmasından sonra herhangi bir zamanda gerçekleşebilir. Emeklilik hesabı dağıtımları iki kategoriye ayrılır.

1. 59½ yaşından önceki dağıtımlar, IRS cezasına ve normal gelir vergisine tabidir. Birçok IRA sahibi, IRA fonlarını büyük alımlar yapmak veya acil bir durum için kullanırlarsa, hesaba yatırılırken fonlar vergilendirilmediği için bu ücretlerle karşı karşıya kalabilir.
2. Bir birey 59½ yaşına geldiğinde veya sonrasında, dağıtımlar ceza olmadan gerçekleşir. Ancak, mükellefler mevcut vergi dilimlerinde çekilen tutarlar üzerinden vergi ödemeye devam edeceklerdir.

Roth IRA'ları ayrıca genellikle fonların dağıtımdan önce 59½ yaşına kadar hesapta kalmasını gerektirir.

Hesap belirli bir süre aktif olduktan sonra, hesap sahipleri parayı erken çekebilir, ancak ödeme yapacaktır. Katkılarından daha fazla bir meblağ çekerlerse ceza ücretleri—dağıtım hesabın kazançlarını içeriyorsa, diğer sözler.

Diğer emeklilik hesaplarında da cezasız para çekme işlemleri için yaş sınırlamaları vardır.

Nitelikli planlardan dağıtımlar, örneğin 403(b) hesaplar ve 457 plan, bu tür planların iki örneğidir. Belirli devlet okulu çalışanları, tarikat üyeleri ve diğer vergiden muaf grupların 403(b) planı vardır. 457 planı, ertelenmiş maaş katkılarını içerir ve çoğunlukla eyalet ve yerel yönetimler tarafından kullanılır.

Emeklilik Planlarından Gerekli Dağıtımlar

Roth IRA dışında, daha önce bahsedilen tüm emeklilik planları, sahibinin 72 yaşına ulaştıktan sonra para çekmeye başlamasını gerektirir. Bu yıllık kesin miktar gerekli minimum dağıtım (RMD), hesap sahibinin yaşına ve hesaptaki fonların değerine bağlıdır. IRS yönergeleri.

Bu emeklilik hesaplarından yapılan tüm dağıtımlar, bireyin para çekme sırasındaki vergi dilimine göre vergilendirilir. Vergi değerlendirmesi, hesaba yapılan katkıların vergi öncesi dolarlarla yapıldığını yansıtıyor.

Yalnızca Roth IRA'lardan veya Roth 401(k)'lerden yapılan dağıtımların, gelir vergisi ödenmeden alınabileceğini unutmayın. Roth katkıları vergi sonrası dolarlarla yapıldığından - yatırımcı vergi indirimi veya kredisi almamıştır. zaman. Ayrıca, Roth hesapları herhangi bir yaşta gerekli minimum dağılıma sahip değildir.

Gerçek Hayattan Dağılım Örneği

S&P 500'ün performansını çoğaltmayı amaçlayan Fidelity 500 Endeks Fonu (FXAIX), temettü dağıtımlarını üç ayda bir (Nisan, Temmuz, Ekim ve Aralık aylarında) dağıtır.

2020 için yatırımcılar, sahip oldukları fonun her hissesi için 2,08 dolar aldı. Bir müşteri aksini belirtmediği sürece, Fidelity bu dağıtımları otomatik olarak yeniden yatırır ve sahip olduğu fonun hisse sayısını artırır.

Dağıtım SSS'leri

Sermaye kazancı dağılımı nedir?

Sermaye kazancı dağıtımı, bir yatırım fonu veya borsada işlem gören fon (ETF) tarafından fon sahiplerine yapılan nakit ödemedir. Bir yatırım fonu, bir yıldan fazla bir süre için bir sermaye varlığını elinde tutar ve sonra satarsa, fon genellikle kârı sermaye kazancı dağıtımı olarak size aktarır.

dağıtım tapusu nedir?

Dağıtım tapusu, mirasçının vasiyetinden haklı alıcının belirlenemediği durumlarda mülkün yasal olarak devredilmesi yöntemidir.

Toplu dağıtım nedir?

Toplu dağıtım, sabit taksitler halinde ödenmesinin aksine tamamının bir kerede ödenen bir nakit ödemedir. Götürü dağıtımlar, emeklilik planlarından, kazanılan komisyonlardan veya belirli borçlanma araçlarından gelebilir.

Vergiye tabi olmayan dağıtım nedir?

Vergiye tabi olmayan bir dağıtım, hissedarlarına "sermaye dönüşü" olarak sınıflandırılan bir ödemedir. Bunlar dağıtımlar, şirketin kazançlarından ödenmez ve yatırımcı hisse senedi satıncaya kadar vergilendirilmez. şirket.

Alt çizgi

Finans dünyasında, bir dağıtım genellikle ödeme Bir fondan, hesaptan veya bireysel menkul kıymetten bir yatırımcıya varlıkların aktarılması.

Çeşitli dağıtım türlerinin giriş ve çıkışlarını, amaçlarını, nasıl kullanıldıklarını ve nasıl kullanıldıklarını anlayarak işe yarıyorlar - yatırımınız sırasında atılan terimi duyduğunuzda başınızı kaşımayacaksınız hayat.