ETF Temettüleri Nasıl Vergilendirilir?
ETF'ler—borsada işlem gören fonlar— dayanak varlıklarının vergilendirileceği şekilde vergilendirilir. Bu nedenle, bir ETF'nin tüm hisse senetleri varsa holdingler, bu hisse senetlerinin satışı vergilendirileceği gibi vergilendirilir.
Bir yıldan fazla bir süredir ETF'niz varsa, o zaman ödeyeceksiniz sermaye kazancı vergisi. Bir yıldan daha kısa bir süre elinde tutarsanız, herhangi bir kâr, sıradan gelir. Tek istisna, değerli metal ETF'leridir. Değerli bir metal ETF gerçekten tutarsa değerli metaller, o zaman ETF vergi olarak vergilendirilecektir. koleksiyonluk, bu da maksimum %28 oranında vergilendirileceği anlamına gelir. Ancak, bu çoğu yatırımcı için hala kötü bir haber.
ETF Nitelikli Temettü Vergilendirmesi
İlk önce, hisse senedi tutan ETF'lerin genellikle yılda bir kez temettü ödediğini ve tahvil tutan ETF'lerin genellikle aylık olarak faiz ödediğini belirleyelim. Hisse senetleri tutan bir ETF'ye yatırım yapıyorsanız, bunun ödeme yaptığından emin olmak istersiniz. nitelikli temettüler.
Nitelikli temettüler, bir Amerikan şirketi veya nitelikli bir yabancı şirket tarafından ödenmelidir. IRS ile niteliksiz bir temettü olarak listelenmemelidirler ve bekleme süresi karşılanmış olmalı.
Nitelikli bir temettü almak için, temettü dağıtılmadan önce 60 günden fazla bir ETF'ye sahip olmalısınız. Nitelikli temettüler üzerindeki mevcut vergi oranları, dosyalama durumunuza ve vergi dilimine bağlı olarak %5, %15 ve %20'dir.
Bir ETF'yi 60 günden daha kısa bir süre tutarsanız, temettüler normal gelir olarak vergilendirilecektir. Tüm temettü gelirleri Form 1099-DIV'de rapor edilecektir.
Cazip Getirili Potansiyel Olarak Güvenli ETF'ler
Hiçbir yatırım kurşun geçirmez değildir. Hisse senedi piyasası birçok kişinin beklediği kadar iyiyse, o zaman iShares ABD Tercihli Hisse Senedi (PFFS&P ABD Tercih Edilen Hisse Senedi Endeksi'nin performansını izleyen ), dikkate alınması gereken bir seçenek olabilir. Bir ETF olarak, bakmak istediğiniz ilk şey, gider oranı. Bu durumda, %0.46'lık ortalama ETF harcama oranının biraz üzerinde olan %0.46'dır. PFF, bu yazının yazıldığı sırada %5,04 verim sağlıyor.
Yukarıdaki uyarının aynısı WisdomTree Toplam Temettü ETF'si için de geçerlidir (DTD). Bu ETF, WisdomTree Temettü Endeksinin performansını takip eder ve sadece %0,28'lik bir harcama oranı ve %3,83'lük bir dağıtım getirisi ile birlikte gelir.
Alt çizgi
ETF temettüleri için vergi yükümlülükleri, nitelikli veya niteliksiz temettü olup olmadığına bağlıdır. Niteliksiz temettülerse, normal gelir oranınız üzerinden vergilendirilirler. Nitelikli temettüler ise, %5 ile %20 arasında vergilendirileceklerdir. Yatırım yapmak için temettü ödeyen ETF'ler arıyorsanız, başlangıç noktaları olarak PFF ve DTD'yi kullanabilir veya yüksek temettü ödeyen diğer ETF'ler hakkında kendi araştırmanızı yapabilirsiniz. (Daha fazlası için bakınız: Büyüme Potansiyeli Olan 5 Temettü ETF'si).
Dan Moskowitz'in PFF veya DTD'de herhangi bir pozisyonu yok.