ІРА проти Ануїтет: у чому різниця?

ІРА проти Ануїтет: огляд

Обидва індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) та ренти пропонують вигідні для оподаткування способи заощадження для виходу на пенсію, але між ними є чіткі відмінності. По -перше, ІРА сама по собі не є активом, вона є засобом утримання фінансових активів - акцій, облігацій, пайових фондів. На відміну від цього, ануїтети - це активи, зокрема страхові продукти, призначені для отримання доходу.

ІРА

IRA можна розглядати як індивідуальний інвестиційний та ощадний рахунок, у якому є

податкові пільги. Ви відкриваєте для себе IRA (тому її називають індивідуальним пенсійним рахунком). Якщо у вас є чоловік (дружина), вам доведеться відкривати окремі рахунки (якщо один з партнерів отримує низьку заробітну плату або її взагалі немає, ви можете використати сімейний дохід, щоб відкрити подружжя ІРА, на користь цього подружжя та подвоїти сімейні пенсійні заощадження).

Важливою відмінністю є те, що ІРА не є інвестицією. Це рахунок, на якому ви зберігаєте інвестиції, такі як акції, облігації тощо пайові інвестиційні фонди. В межах певних обмежень, Ви можете вибрати інвестиції на рахунку і за бажанням можете їх змінити.

Ваша прибутковість залежить від результатів інвестицій, що проводяться в ІРА. IRA продовжує накопичувати внески та відсотки, поки ви не досягнете пенсійного віку, тобто ви можете мати IRA протягом десятиліть, перш ніж здійснювати будь -які виведення коштів.

Правила ІРА

IRA визначаються та регулюються IRS, що встановлює вимоги відповідності, а також обмеження як і коли Ви можете робити внески та отримувати розподіли, а також визначати податковий режим для різних типів IRA.

Існує два основних типи ІРА -традиційні та Рот. Внески до традиційних ІРА здійснюються за допомогою попереднє оподаткування доларів і вираховуються у рік їх виготовлення. Вилучення оподатковуються як прибуток. Внески до IRA Roth здійснюються з доларів США після сплати податків, але зняття коштів не оподатковується.

Для 2021 року (як і для 2020 -го) - максимум, що ви можете внести свій внесок для вашої традиційної або Roth IRA - це менше 6000 доларів на рік (7000 доларів, якщо вам 50 років або старше) або ваш оподатковуваний дохід за рік.

Традиційні власники рахунків IRA можуть почати вилучати кошти у віці 59 ½ років, хоча податкові органи США дозволяють вам брати дострокові зняття коштів за певних обставин. Якщо у вас є Roth, ви можете зняти внески в будь -який час, але ви сплатите штраф, якщо ви занадто рано знімете будь -які відсотки або прибуток від інвестицій. Штраф за дострокове вилучення для обох типів IRA становить 10%.

Ануїтети

Ануїтети-це страхові продукти, які є джерелом щомісячного, квартального, річного або одноразового доходу під час виходу на пенсію. Ануїтет здійснює періодичні виплати протягом певного періоду часу або до настання певної події (наприклад, смерті особи, яка отримує виплати). Гроші, вкладені в ануїтет, зростають з відстроченням сплати податків до їх вилучення.

На відміну від IRA, яка зазвичай може мати лише одного власника, ануїтет може бути спільною власністю. Ренти також не мають лімітів річних внесків та обмежень доходу, які мають ІРА.

Існують різноманітні ренти. Ви можете «фінансувати» ануїтет відразу - відомий як єдиний преміум—Або з плином часу ви можете сплатити.

З ануїтет з негайною виплатою (також називається рента доходу), фіксовані виплати починаються одразу після здійснення інвестицій. Якщо ви інвестуєте в відстрочка ренти, основна сума, яку ви інвестуєте, зростає протягом певного періоду часу, поки ви не почнете знімати кошти - зазвичай під час виходу на пенсію.Як і у випадку з IRA, вас будуть штрафувати, якщо ви спробуєте вивести кошти з відстроченої ренти до початку періоду виплати.

Ануїтетні платежі: фіксовані або змінні

Як негайні, так і відстрочені ренти можуть виплачувати свої платежі за фіксованою або змінною ставкою.

В умовах фіксованої ренти кошти управляються фінансовою організацією. Ви не можете сказати, як ці гроші вкладаються. Одного разу ануїтизація має місце, вам виплачується фіксована сума - одноразово або у вигляді виплат протягом кількох років або за все життя.

Змінні ренти дозволяють вибирати з меню варіантів інвестицій.Ці варіанти можуть включати пайові фонди, фонди облігацій або рахунки на грошовому ринку. Одна з версій змінної ренти, що називається ануїтет, індексований власним капіталом, відстежує певний фондовий індекс, такий як S&P 500. Очевидно, що вибір змінної ставки утримує можливість більшої віддачі; але це також несе більший ризик.

Змінний ануїтет найбільш порівнянний з IRA. Обидва-це, по суті, захищені від податків оболонки, в яких розміщуються інвестиційні фонди. Однак змінні ануїтети мають вищі річні витрати, ніж IRA.

Ануїтетні збори

Оскільки ануїтет - це в основному інвестиційний інструмент у страховому полісі, збори можуть бути високими. Ви сплачуєте збори за страхування, збори за управління інвестиціями, збори, якщо ви намагаєтесь вийти з договору (він же звинувачення у капітуляції) та плату за вершники (необов’язкові доповнення до базового контракту, наприклад, таке, що гарантує мінімальне збільшення виплат ануїтетів щороку).

На відміну від цього, ІРА зазвичай несе в кращому випадку невелику опікунську плату, яку стягує фінансова установа, де знаходиться ваш рахунок. Звичайно, спільні фонди в рамках ІРА стягують свої власні щорічні збори за управління, т.зв коефіцієнти витрат.

Податки на ануїтетні платежі

Одне з ключових питань, яке ви зараз, ймовірно, задаєте, таке: чи оподатковуються виплати ануїтетів? Це багато в чому залежить від того, чи ви придбали ануїтет за кошти до оподаткування або після оподаткування-умови, які інвестори ІРА знають дуже добре. По суті, податки, які ви сплачуєте при розподілі ануїтетів, залежать від тієї частини розподілу, яка не оподатковувалася спочатку.

Отже, якщо ви купуєте ануїтет за гроші до оподаткування, наприклад кошти від традиційної ІРА, усі виплати повністю оподатковуються. Якщо ви купуєте ануїтет за гроші після сплати податків, ви не сплачуватимете податки за повернення вашого (вже оподатковуваного) боргу, але ви сплачуватимете податок із заробітку.

Як ви розумієте, що це може бути трохи складним, включаючи те, що називається коефіцієнт виключення, що поділяє ваші вилучення на тривалість життя. Ваш бухгалтер може підрахувати, або емітент ануїтету може надіслати вам виписку за кінець року із зазначенням основної суми та частин виплати.

Однак, якщо ви використовуєте кошти з вашого Roth IRA або a Roth 401 (k) щоб придбати негайну фіксовану ренту, коли ви вийдете на пенсію, усі виплати будуть оподатковуватися, оскільки джерело цих коштів-ваша Roth IRA-не оподатковується. (Ви все одно розміщуєте ануїтет на рахунку Roth.) Однак застосовуються звичайні правила розподілу Roth. Вам повинно бути старше 59½ років, і ви повинні були мати обліковий запис принаймні п'ять років.

Те саме стосується і утримання відстроченого ануїтету у вашій Roth IRA.

Чи належить рента в ІРА?

Це, звичайно, призводить до іншого питання: чи варто інвестувати вашу IRA у ануїтет?

Як зазначалося вище, коли ви купуєте ануїтет всередині IRA, правила IRS для IRA замінюють правила ануїтету. Це означає, що будь -яка шкідлива податкова обробка платежів не має значення, якщо ануїтет проживає всередині IRA. Однак перевага постійного, гарантованого, неоподатковуваного потоку доходів під час виходу на пенсію може цілком виправдати розміщення частини ваших активів у такому ануїтеті.

Це з точки зору оплати. Але з точки зору зростання інвестицій, ситуація виглядає дещо похмурішою, особливо якщо ви відносно молоді (або принаймні десятиліття після виходу на пенсію) і купуєте відстрочений ануїтет. У цьому випадку ви б розмістили інструмент із пільгами щодо оподаткування (ануїтет) всередині a захищені податками (ІРА) - що, на перший погляд, не має особливого сенсу.

Також є питання про неліквідність. Більшість ануїтетів несуть великі збори за здачу, якщо ви вирішите вивести гроші та вкласти кошти в інше місце.Якщо ваш ануїтет фіксований, ви не можете вирішувати, яким чином ці кошти вкладаються. Якщо ваш ануїтет мінливий, можливості інвестування обмежені.

І ще є той факт, що ренти є дорогими: усі вищезгадані комісії, які є досить високими порівняно з річними коефіцієнтами витрат пайових фондів або біржові фонди (ETF). Крім того, багато договорів ануїтету дозволяють страховику збільшувати гонорари, чого ви, ймовірно, не зможете уникнути, за винятком значних витрат, завдяки цим витратам на відмову.

Суть

Для деяких людей ренти мають сенс. Для інших - ні. З цієї причини інвестувати в ануїтет - не кажучи вже про це в IRA - слід лише після консультації з кваліфікованим незалежним фінансовим радником. Можуть бути й інші способи забезпечити постійний потік доходу, який не несе таких високих зборів.